差旅费报销程.doc

原材料采购、差旅费报销流程 第一部分 总则 加强公司内部管理，规范公司财务报销行为合理控制费用支出，特制定本。本根据相关的财流程及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销流程。 第二部分 借管理流程 借款管理规定 一出差借款：出差人员凭审批后的《》批准额度办理借款，出差返回个工作日内办理报销销帐。 其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月。 三各项借款金额超过5000元应提前一天通知备款。 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借者转为个人借款从工资中扣回。 借款流程 一借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额、支票或现金。 二审批流程：《借款单》→→财务复核→送总经理审→出纳发放。财务付款：借款凭审批后的《借款单》到办理领款。 第部分 公司的经营性费用指人工工资、原材料采购支付。 1、原材料采购的支付程序：公司原材料采购进仓验收 →生产（仓库）审核→财务审核→总经理（或受权人）审批→出纳付款→短信反馈总经理、往来帐会计付款情况。 支付相关手续。原材料采购款（含原材料、辅料采购、库存商品、物料消耗用品、低值易耗品）支付；支付的原始凭证、合同要求提交的有效单据。 付款《付款审批单》填写分供方名称、帐号货物名称、规格、包装规格、数量、单价、金额、发票等信息，【付款理由】项中要注明开具情况说明。审批后付款，出纳用短信反馈总经理、往来帐会计付款情况。 2、原材料、低值易耗品采购、发放流程 ①入库对入库原材料采购的品种、规格、型号、质量、数量、包装等认真核对入库应及时准确，如有问题及时提出，向主采购人员反映，以便得到解决。第部分 日常费用报销流程 第条 日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。第条 费用报销的规定 (一)报销人必须取得据。(二)单据粘贴，按自右向左、先下再上的基本顺序，在单据表头处施胶，保留金额端可翻动，保持粘贴后的报销单基本平整，不影响装订，参照《票据整理、粘贴要求》执行。 (三) 填写报销单应注意根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致；简述费用内容或事由。 (四) 按费用报销流程报批。 () 报销5000元以上需提前一天通知财务部备款。 第条 费用报销流程费用报销单→部门经理审核→复核→总经理审批→出纳。 借支差旅费。 返回报销：出差人员应在回公司后个工作日内办理报销事宜，根据差旅费用标准填写《报销单》，部门经理审核签字，审核签字，总经理审批第条 差旅费报销 （二）费用标准的补充说明： 1. 　2. 上述伙食费标准，允许在标准上限范围内据实报销，住宿费严格按标准执行。 第条 电话费报销流程 (一) 费用标准 1. 移动通讯费：2．固定电话费：公司为员工提供工作必须的固定电话，并由公司统一支付话费。不鼓励员工在上班期间打私人电话。 第条 招待费、培训费、资料费及其他报销流程 1. 招待费：总经理2. 培训费:培训总经理。 工薪福利支出流程 按工薪审批程序审批；每月2日由通过银行代发形式支付工资；支付借管理流程第部分 专项支出报销流程专项支出主要包括软件及固定资产购置、咨询顾问费、广告宣传活动费及其他专项费用等。 支付借管理流程第部分 报销时间的具体规定 个工作日内办理报销销帐。第部分 附则 本流程解释权归公司财务部。 本流程经后生效。  原材料采购计划申请表 申请人 联系人 递交时间 采购项目 采项目名称 规格型号 主要技术参数 单价 数量 金额 1、 2、 3、 4、 5、 预算合计 供应商名称 交货方式 付款方式 税票情况 联系信息 采购申请 主办人意见： 按 采购方式组织采购。 签章： 年 月 日 主办会计审批 主办会计意见： 同意按 采购方式组织采购。 签章： 年 月 日 领导审批 领导意见： 签章： 年 月 日  库存原材料采购盘点表 制表日期： 年 月 日 单位：元 编号： 序号 品名 规格 单位 单价 期初