商业银行学第4章.ppt

第4章 商业银行的资产业务 知识要点 资产业务的种类 现金资产管理 流动性管理 贷款的政策和定价 证券投资策略 资产证券化 第4章 商业银行的资产业务 §4.1 商业银行的现金资产业务 §4.2 商业银行的贷款业务 §4.3商业银行的证券投资业务 §4.1商业银行的现金资产业务 4.1.1 现金资产的构成 4.1.2 持有和管理现金资产的意义 4.1.1 现金资产的构成 1）库存现金 2）在中央银行存款 3）存放同业存款 4）在途资金 4.1.2 持有和管理现金资产的意义 1）保持清偿力 2）保持流动性 §4.2 商业银行的贷款业务 4.2.1 商业银行的贷款类型 4.2.2 商业银行贷款的政策和程序 4.2.3 商业银行的贷款定价 4.2.1 商业银行的贷款类型 1）按贷款期限分类 （1）定期贷款:长、中、短 （2）不定期贷款 ——短期临时性贷款 ①通知贷款 ②透支 4.2.1 商业银行的贷款类型 2）按贷款的保障条件分类 （1）信用贷款 （2）担保贷款 （抵押、质押、保证） （3）票据贴现 3）按贷款的用途分类 4）按贷款的偿还方式分类 4.2.1 商业银行的贷款类型 5）按贷款的质量（或风险程度）分类 （1）正常贷款 （2）关注贷款 （3）次级贷款 （4）可疑贷款 （5）损失贷款 4.2.1 商业银行的贷款类型 6）按银行发放贷款的自主程度分类 （1）自营贷款 （2）委托贷款 （3）特定贷款 4.2.2 商业银行贷款的政策和程序 1）商业银行的贷款政策 主要内容有： （1）贷款业务发展战略 （2）贷款工作规程及权限划分 ①银行的贷款政策必须明确规定贷款 业务的工作规程 。 ②必须明确规定银行贷款的审批制度。 4.2.2 商业银行贷款的政策和程序 （3）贷款的规模和比率控制 判断银行贷款规模是否适度和结构是否合理的衡量指标： ①贷款存款比率 ②贷款资本比率 ③单个企业贷款比率 ④中长期贷款比率 4.2.2 商业银行贷款的政策和程序 （4）贷款种类及地区 （5）贷款的担保 （6）贷款定价 （7）贷款档案管理政策 （8）贷款的日常管理和催收制度 （9）不良贷款的管理 4.2.2 商业银行贷款的政策和程序 2）商业银行的贷款程序 必须遵循以下工作程序 （1）贷款申请 （2）贷款调查 （3）对借款人的信用评估 （4）贷款审批 4.2.2 商业银行贷款的政策和程序 （5）借款合同的签订和担保 （6）贷款发放 （7）贷款检查 （8）贷款收回 4.2.3 商业银行的贷款定价 1）银行贷款定价的一般原则 （1）利润最大化原则 （2）扩大市场份额原则 （3）保证贷款安全原则 （4）维护银行形象原则 4.2.3 商业银行的贷款定价 2）贷款价格的构成 （1）贷款利率 （2）承诺费 （3）补偿余额 （4）隐含价格 4.2.3 商业银行的贷款定价 3）影响银行贷款价格的主要因素 （1）资金成本 （2）贷款的风险程度 （3）贷款费用 （4）借款人的信用及与银行的关系 4.2.3 商业银行的贷款定价 （5）银行贷款的目标收益率 （6）贷款的市场供求状况 （7）贷款的期限 （8）借款人从其他途径融资的融资成本 4.2.3 商业银行的贷款定价 4）银行贷款的定价方法 （1）成本加成的贷款定价方法 （2）价格领导模型 贷款利率=基础利率（各种成本与银行预 期的利润）+ 加成部分 4.2.3 商业银行的贷款定价 （3）成本收益贷款定价方法 计算步骤是： ①估算贷款将产生的全部收入 ②估算可贷放资金净额 ③估算贷款的税前收益 §4.3 商业银行的证券投资业务 4.3.1 商业银行证券投资的作用 4.3.2 商业银行证券投资的对象 4.3.1 商业银行证券投资的作用 1）获取收益 2）分散与降低风险 3）分散资产业务风险 4）保持资产的流动性 5）合理避税 4.3.2 商业银行证券投资的对象 1）政府债券 2）政府机构债券 3）市政债券或地方政府债券 4）公司债券 5）股票 4.3.3 商业银行证券投资的方式和策略 2）商业银行证券投资的策略 （1）梯形期限策略 （2）杠铃结构方法 （3）灵活调整法 4.3.3 商业银行证券投资的方式和策略 1）商业银行证券投资的方式 （1）为获利而持有各种组合的有价证券 （2）通过管理证券交易账户，从事较为广泛的证券业务 4.4资产证券化 资产证券化的概念与基本流程 资产证券化是指以缺乏流动性、但具有未来稳定现金收入流的资产为基础进行