商业银行的经营原则和管理(论文资料).ppt

四、中间业务middleman business 1.结算业务：进行货币给付及资金清算的行为。 异地结算的三种基本方式 1）汇兑Remittance：付款人将现款交付给银行，由银行把款项支付给异地收款人的业务。 2.信托业务trust。 信托：将自己的财产、资金委托他人代为管理和处置的法律行为。 信托业务：银行接受客户的委托，代替客户进行资产管理或投资为客户获取收益。 4.代理业务 5.信息咨询业务：是指商业银行依靠自身的信息、人才信誉等方面的优势，收集和整理有关信息，并通过对这些信息以及银行和客户资金运动的记录和分析，形成系统的资料和方案，提供给客户，以满足其业务经营管理或发展需要的服务活动。 包括：信息咨询、投资顾问业务和财务顾问等业务。 五、商业银行的表外业务 （一）含义：表外业务是指商业银行所从事的，按照通行的会计准则不计入资产负债表内，不影响资产负债总额， 在一定条件下会转化为表内资产业务和负债业务的经营活动。即特指有风险的业务。 （二）表外业务的种类 1、贷款担保：是担保银行应借款人的要求，向贷款人出具的一份保证借款人按照贷款协议的规定偿还贷款本息的书面保证文件。 2、贷款承诺是银行的一种授信方式，即银行向客户承诺在未来一定时期内，按照约定的条件发放一定贷款，银行为此收取一定的费用。 担保和承诺的主要区别在于担保涉及三方当事人，即银行、委托人（请求出具担保的人）和受益人（被保证人），而承诺只涉及银行和贷款人两方。 3、贷款出售（“资产证券化”） 资产证券化是以特定资产组合或特定现金流为支持，发行可交易证券的一种融资形式。传统的证券发行是以企业为基础，而资产证券化则是以特定的资产池为基础发行证券。 4、票据发行便利：是一种具有法律约束力的中期周转性票据发行融资的承诺。根据事先和商业银行等金融机构签订的一系列协议，借款人可以在一个中期内（一般5-7年），以自己的名义周转性发行短期票据，从而以较低的成本取得中长期的资金融通效果。承诺包销的商业银行，依据协议负责承购借款人未能按期售出的全部票据，或承担提供备用贷款的责任。 第四节 商业银行管理理论 一、商业银行的经营方针 基本原则：安全性、流动性、盈利性。 （2）商业银行增加盈利性的途径 2.安全性。 2）风险防范措施 提高风险意识 选择适当的贷款方向。 加强对客户的经营预测。 健全依法管贷制度。 加强内控 某年4月14日，农业银行邯郸分行发生震惊全国的内部人员贪污挪用金库资金特大案件，该行现金管理中心两名金库管理员任晓峰和马向景串通，在近一个月的时间内疯狂作案，贪污挪用金库资金5000余万元用于购买彩票。 3.流动性。 流动性：银行能够随时应付客户提款，满足必要贷款的能力。 4.三性比较。 二、商业银行经营管理理论 资产管理理论种类 1）真实票据论：18世纪时，贷款必须以真实票据为抵押，必须有商业行为。 2）可转化理论：20世纪初提出，能否保持流动性，关键是资产能否变现和可转换。 3）预期收入理论：20世纪40年代末，强调借款人是否有还款预期收入。 （二）、负债管理理论（20世纪60年代初出现） 1、背景：资金需求缺口大 其一、资金来源不足:首先，银行业高度控制—存款利率有上限；其次，其他金融工具的竞争---高利率。 其二、经济处于发展的黄金时期，资金需求缺口大，迫使商行把目光转向资金的来源上。 3.商业银行的负债渠道。 （三）、资产负债联合管理理论（20世纪70年代中期） 发端。 20世纪70年代中期，市场利率波动剧烈，存贷款利率变化给银行净利息带来影响。 把目光转向如何通过协调负债与资产的关系来保持一个净利息正差额。 * 中间业务：凡不需要动用自己的资金，而是以中介身份，利用银行人材、技术、设备等优势，代客户办理各种委托事项，提供各种金融服务,并从中收取手续费的业务。 根据收款人和付款人是否在同一城市或地区 分为两种类型： 同城结算：主要是支票结算。 异地结算：汇兑、托收和信用证结算。 2）托收Collection ：收款人向付款人开出一张汇票要求其付款，并把它连同有关单据一起交付给托收行，委托其代为收款。 3）信用证结算letter of credit，L/C ：由银行提供付款保证的结算业务。如果信用证上的各项条件得到满足，无论付款人是否拒绝付款，开证银行都有义务付款。 3.租赁业务 银行通过所属的专业机构将大型设备出租给企业的业务。 代理业务：是指商业银行接受客户委托,代客户办理双方议定的经济事务并收取手续费的业务.其主要包括:： 1)代收代付业务:是指银行接受企业或个人代办指定款收入或代为付款的服务性业务。 2）代理买卖业务：银行接受客户委托代买卖有价证券、贵金属和外汇的业务。 3）代保险业务：是银行充