第四章存款负债管理[60p].ppt

银行负债概述 银行负债指银行存款、借款等一切非资本性的债务。  存款负债 同业拆入 回购协议下的证券出售 非存款负债 向中央银行借款 发行金融债券 欧洲货币市场借款 一、交易帐户存款 交易帐户存款：存款人通过支票、汇票或对第三者支付以及办理转帐结算的存款。  1．支票帐户 （活期存款） 　　特点： （1）主要用于支付结算； （2）活期存款是商业银行创造存款货币的基础。 （3）存取无时间限制； （4）不支付利息或支付很低利息。  2、可转让支付命令账户 （Negotiable Order of Withdrawal Account） 特点： （1）以“支付命令书”取代“支票”； （2）存户可随时开出支付命令书，或直接提现，或直接向第三者支付； （3）银行根据平均余额支付利息; （4）对个人和非盈利机构开立。  3．货币市场存款账户 ( Money Market Deposit Account ) 　　 特点： （1）2500美元的最低限额； （2）没有利率上限，其存款利息是以市场利率为基础每日计算； （3）10万美元的存款额可得到联邦存款保险公司的保险； （4）存款的对象不限； （5）银行要求提前7天通知取款。  4、自动转帐服务帐户 （Automatic Transfer Service Account） 二、非交易帐户存款 非交易帐户存款：存款能够生息，但不能签发支票的存款。 三、我国商业银行的存款类型 1、一般储蓄业务 活期储蓄 定活两便储蓄 整存整取 零存整取 个人通知存款  2、特色储蓄业务 （1）定活通：银行每月自动将储户 活期帐户的闲置资金转为定期存款。 只为VIP客户服务。 （2）礼仪存单 3、活期存款 4、定期存款 5、大额可转让存单 我国商业银行的存款构成 单位：亿元  结论： 1、我国商业银行的存款主要是储蓄存款，占存款总额的55%以上，说明资金来源稳定； 2、活期存款比重较高，为1/3左右，有利于降低商业银行的利息成本； 3、我国商业银行体系内部存在严重的存款垄断现象，国有商业银行的各类存款占居总存款的2/3以上。 美国商业银行存款结构的变化  银行最愿意销售的是储蓄存款， 由于这部分存款不容易受利率变动的影响，因此被看成是银行的核心存款。 从银行角度看，最佳存款组合应是持有高比例的储蓄存款以及低成本的活期存款。 美国银行活期存款的成本及盈利性 美国银行定期存款成本与盈利比较 三、影响存款负债的因素 1、外部因素 （1）经济发展水平和经济周期； （2）中央银行的货币政策； （3）个人收入的变化； （4）支付结算制度的发达程度。 2、内部因素 （1）银行的规模和信誉； （2）贷款便利与否； （3）存款品种的创新； （4）银行服务质量； （5）业务关系与人事关系。 一、存款成本的构成 存款成本是指银行吸收存款所支付的费用，即利息支出和费用支出（非利息支出）之和。 利息成本 存款成本 资金成本 营业成本 1、资金成本率 存款资金成本率是成本总额与存款平均余额之比。 公式表示为： 利息成本+营业成本 存款资金成本率 = —————————— 存款平均余额 某银行存款资金成本率 单位：百万美元  存款资金成本率的用途在于： 评价和分析银行的历史成本。 缺陷：不反映未来成本的变动。 2、可用资金成本率 指银行可用资金所应负担的全部成本。 可用