费用报销管理规定[11p].docVIP

更多资料请访问精品资料网() 更多企业学院：/Shop/ 《中小企业管理全能版》 183套讲座+89700份资料 /Shop/40.shtml 《总经理、高层管理》 49套讲座+16388份资料 /Shop/38.shtml 《中层管理学院》 46套讲座+6020份资料? /Shop/39.shtml 《国学智慧、易经》 46套讲座 /Shop/41.shtml 《人力资源学院》 56套讲座+27123份资料 /Shop/44.shtml 《各阶段员工培训学院》 77套讲座+ 324份资料 /Shop/49.shtml 《员工管理企业学院》 67套讲座+ 8720份资料 /Shop/42.shtml 《工厂生产管理学院》 52套讲座+ 13920份资料 /Shop/43.shtml 《财务管理学院》 53套讲座+ 17945份资料? /Shop/45.shtml 《销售经理学院》 56套讲座+ 14350份资料 /Shop/46.shtml 《销售人员培训学院》 72套讲座+ 4879份资料 /Shop/47.shtml 东莞市黄河贸易有限公司费用报销暂行规定 为加强二级公司财务管理，严格控制各项费用的支出，根据华润万佳的发展战略，并结合各公司的实际情况，特制定本规定。 适用范围 本规定适用于华润万佳超级市场有限公司下属内地各二级公司。 费用报销审批权限和程序 费用报销审批权限： 单项费用金额在3,000元以下的由分管副总经理审批，费用金额在3,000元以上的由总经理审批。总经理外出期间可书面授权副总经理审批。 副总经理的费用由总经理审批，总经理的费用由财务部门每月定期汇总一次报总部公司领导审批（单据附件由各公司财务部审核，各公司财务部汇总上报“报销明细表”）。 费用报销审批程序 经办人填写费用报销单。 经办人将费用报销单交部门负责人审核签名，并对其报销内容的真实性负责。 财务人员审核报销单后，将报销单传财务负责人审批。 财务人员将财务负责人审批后的报销单报分管副总经理或总经理审批。 财务人员通知经办人到出纳处领款。 操作流程： ￥3000元以下 三、差旅费 差旅费指出差外地所发生费用，包括住宿费，交通费，出差补助及出差期间发生的其他相关费用。 （一）、出差审批 员工因公出差（包括参加工作会议、学习、培训等），应事先填写“出差审批单”。 部门经理级员工的出差由分管副总经理审批，主管级、员工出差由部门经理审批。 对于由各地公司承担的费用，应事先在“出差审批单”中注明。 2、员工凭审批后的“出差审批单”到财务部门办理备用金借款及差旅费报销手续。 （二）、出差交通工具 1、员工出差的交通工具标准如下： 总经理（副总、助总） 可乘飞机经济舱、火车软卧、轮船一等舱 部门经理（副经理、助经） 可乘飞机经济舱、火车硬卧、轮船二等舱 部门主管以下员工 可乘火车硬卧、轮船二等舱 员工与上级领导同行时，可乘坐与上级领导同样的交通工具。 部门主管级以下员工如有特殊情况经分管副总经理批准可乘坐飞机经济舱。 部门主管级以下员工如乘坐火车时间超过六小时、飞机票打折后价格与火车票相差在人民币200元以内的经分管副总经理事先批准的，可乘坐飞机经济舱。 （三）、住宿费报销标准 级 别 经济特区 直辖市 其他城市 总经理（副总、助总） 400元/天 280元/天 260元/天 部门经理（副经理） 250元/天 220元/天 200元/天 助理经理、主管 180元/天 160元/天 140元/天 普通员工 150元/天 110元/天 100元/天 员工出差住宿应以工作方便，安全节约为原则。出差目的地有公司招待房的，应一律入住招待房，没有招待房或不便于住招待房的，按经济适用的原则，由当地公司安排住宿。 于员工自行解决住宿，不报销住宿费用的，按每人50元/天计发住宿补助，出差目的地有对方单位提供住宿的不计发补贴。 参加工作会议、培训、学习等，所交会务（培训）费含住宿费的，不再报销住宿费。 （四）、出差补助费及出差地市内交通费 1、出差补助：因公出差不论职务级别，出差十天以内每人按50元/天计付，第十一天起减半计付，出差期间不得再报销餐费及其他相关费用。出差天数的计算，以乘交通工具离开所在地、抵达所在地日期为准（未够半天的不予计算）。 2、参加会议、培训、学习等，所交会务（培训）费含食宿费的，不再计发出差补助费。 3、市内交通费：机场、车站、码头至住宿地的往返交通费、市内交通费，应以公共交通工具为主，费用实报实销。如情况紧急或携带大量公物，乘坐出租车的，报销时须在车票后或另附说明注明事由、时间、起始地点、金额等，报总经理特批。 （五）、赴总部、兄弟单位