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第九章 保险监管 第一节 为什么需要保险监管一、 保险业行业的特性决定了对其监管的必要性 (一) 信息不对称特征 保险监管首先针对的主要是信息不对称问题。多数消费者对 保险的知识甚少，甚至无法理解保险公司提供的产品，因而 无力进行谈判。消费者不能像对普通商品一样对保险产品进 行取样或试运作，保险监管者必须对保险业进行有关管制。 (二) 产品的独特性 保险公司根据大数定律进行经营，集众多风险单位于一身， 保险产品是一种技术性很高的商品，保险合同极为复杂，不 易鉴别，因此保险业需要严格监管，目的在于保护公众利 益，降低外部负效应。 二、 保险监管有利于实现宏观经济调控 (一) 有利于保证金融市场的平衡与稳定 保险资金是金融市场的主体力量之一，保险公司是金融市场主要 的机构投资者。在中国这样一个处于经济转型时期的国家，完善 的金融市场尚未形成，监控保险公司的投资行为更是具有重要意 义。 (二) 有利于帮助政府实现某些总体政策目标 保险以其独特的经营风险的性质将其自身和国民经济的各行各业 紧密联系在一起；通过限制和规定保险资金的流向及相应的政策 倾斜来达到支持或限制某一产业发展的目的。 三、 有利于公共政策的实现 保险业的合理运行可以使社会发展进步，监管的 目的就是要保证公众能够从可靠的保险人处获得质 高、价优的产品，而且要保证消费者通过合同得到 保险公司的承诺可以在各种情况下得以兑现。 四、 有利于保险行业健康发展 保险产品的实质性差别很小，属于垄断竞争型市场结构的产品。由于保险公司的社会波及面之广远大于普通的生产厂商，它们的进入与淘汰对社会的影响极大，有时甚至会影响到一国金融市场的稳定和经济发展进程，而且频繁发生无偿付能力风险会损害公众对该行业的信心。因此，政府有必要对这一行业进行监管，以防止过度竞争和不正当竞争，提高行业的公众信任度，以维持整个保险市场的稳定。 第二节 保险监管模式三种监管方式的利弊 1.弱势监管方式能更好地发挥保险公司的积极性，但它要求加 强对保险中介机构的监管； 2.强势监管制度有利于保护消费者，但可能限制保险公司的创 造力，使保险产品的差异变小； 3.折中式监管方式既给予了保险公司一定的自由，又可同时对 其进行有力的约束。但一旦监管部门对已发行的不合理保单采 取措施，将会引起保险市场某种程度的混乱。 第四节 保险监管的主要内容一、 对保险人的监管 (一) 市场准入的资格审定 拟设立的保险公司必须满足一定的法律形式要求、财务要求和 其他条件如经营者的资格、管理技能、职业道德。 (二) 保险人对监管部门应履行的义务 保险公司必须对监管部门履行法定义务，如定期提交各种财务 报表、接受监管人员的现场检查和非现场检查并支付法定的监 管费用等。 (三) 对公司管理和市场行为的监管 这是对保险公司进行监管的很重要的一环，目的是为了保证 公平合理的保险价格和市场交易行为。 (四) 对公司的整顿、接管与破产的监管 二、 对保单格式与费率的监管 业界比较公认的费率厘定的一般原则是“足够、合理、公平”。 足够原则是用来保证保单的偿付能力的，防止公司间发生以降低费率为主要手段的恶性竞争； 合理原则是为了限制保险人收费过高而获得超额利润； 公平原则是指费率差异一定要以损失分布差异为基础，对具有类似损失分布的被保险人应收取同一费率。 三、 对偿付能力的监管 偿付能力是保险公司的灵魂，尤其是在放宽管制的大环境下， 对保险公司偿付能力的监管就成为监管部门最后的“堡垒”。 偿付能力监管主要包括： (1)资本额和盈余要求；(2) 定价和产品；(3) 投资；(4) 再保险；(5) 准备金；(6) 资产负债匹配；(7) 与子公 司、分支公司的交易；(8) 公司管理。 资本标准是保险公司偿付能力监管的基石。保险公司在开业之 前必须满足某种最低资本和盈余要求。目前关于资本和盈 余要求的主要模式有最低资本和盈余要求(又称偿付能力标 准)、风险资本金要求。准备金代表保险公司的未来财务责任。在实际操作中存在三种意义的准备金： 根据通用会计准则提留的准备金，供财 务报表之用； 提交给税务部门的是另外计算的准备金， 用以计算课税； 按法定会计原则(SAP)提留的、供监管 部门所用的精算准备金，用以检验保险 公司的偿付能力。财产责任保险公司的准备金主体是未赚保费准备金和损失赔 偿准备金。人寿保险公司准备金的计算除了对资本和盈余以及准备金加 以规定来保证保险公司的偿付能力以外，各国更从根本上对 保险公司的资产质量进行监管。一般而言，各国对人寿保险 公司的投资监管比对财产责任公司的监管要严格得多。 * * 学习目标 1、理