项目融资与成本管理理论篇.ppt

《项目融资与成本管理》目录 第一章 项目投资概述 第二章 宏观经济政策与发展规划 第三章 投资项目可行性研究 第四章 项目融资 第五章 项目决策 第六章 投资项目管理 第一章 项目的融资 《项目投资概述》目录 第一节 项目和项目投资 第二节 投资要素和投资活动过程 第三节 投资运作 思考题 第一节 项目和项目投资 一、项目 二、投资 一、项目 1、项目的含义 2、项目的特征 3、项目的来源和分类 4、项目当事人和项目相关者 5、项目生命周期 2、项目的特征 一般来说，项目这类工作任务具有如下基本的特征： 1）一次性 2）独特性 3）目标的确定性 4）项目的系统性 5）组织的临时性和开放性 一次性 随着社会的发展，人类有组织的活动逐步分化为两种类型：一类是连续不断、周而复始的活动，人们称之为“运作”（Operations）；另一类是临时性的、一次性的活动，人们称之为“项目”（Projects）。 “一次性”是识别项目与运作的关键特征。 项目总是有一个明确的起点和终点，任务完成，项目即告结束，没有重复。就项目整体而言，是不允许项目重新来过的，要求一次成功。 项目过程的这种一次性就带来了较大的风险性和管理的特殊性。 独特性 独特性又称惟一性。每个项目的内涵是唯一的或者说是专门的。 没有两个项目会是完全相同的。 项目是一种实现创新的事业，做项目是一种极富创造性和挑战性的工作任务 目标的确定性 任何项目都具有特定的目标，不存在没有目标的项目。 项目目标一般由成果性目标和约束性目标组成。 成果性目标是项目的来源，也是项目的最终目标。在项目实施过程中，成果性目标被分解成为项目的功能性要求，是项目全过程的主导目标。 约束性目标通常又称限制条件，是实现成果性目标的客观条件和人为约束的统称，是项目实施过程中必须遵循的条件，从而成为项目实施过程中管理的主要目标。如期限、预算、质量、人力、材料等。 项目管理者与一般人的最大区别就是：他能在限制条件下，以更合理、更经济的投入代价，实现项目的成果性目标。 项目不仅具有确定性的目标，还具有多目标的属性。如图1-1所示。 项目所要实现的目标往往是一个目标系统，而非某个单一目标。不同的项目，可能有不同的目标和目标系统，或者对目标有不同程度的要求。 一个项目必须视作为一个整体，寻求实现总体优化的结果。 图1-1 项目的多目标属性示意图 项目的系统性 一个项目系统是由人、技术、资源、时间、空间和信息等多种要素组合到一起，为实现一个特定系统目标而形成的一个有机整体。 项目系统是一个复杂而特殊的开放系统。 开放系统不仅要求其系统内部的协调有序，而且要求系统能对外部环境的变化进行自我适应和调节。开放系统与其外部环境之间，不断有能量、物质和信息的交换，并通过所谓的“内环境稳定过程”（homeostasis process）来不断实现其与外部环境的平衡。这是一个动态的运行过程，他要求系统组织内部的混乱要控制到最小程度，并能随外部信息的反馈进行自我控制。 组织的临时性和开放性 项目总是要通过一定形式的组织来实现的。 项目的组织常常是属于临时性的。参与项目的社会经济组织通过合同、协议以及其它的社会联系组合在一起。俟项目结束，就会纷纷散去。 项目组织没有严格的边界，或者说边界是弹性的、模糊的和开放的。 3、项目的来源和分类 1）项目的来源 项目来源于各种需求和要解决的问题。 项目产生于社会生产、分配、消费和流通不断的循环之中。 3、项目的来源和分类（二） 2）项目的分类 项目是多种多样的。 项目的分类方法众多。 来源于各种使用和应用方面的需求和要解决的问题的项目，都可以按其项目链，划分为三个层次的项目类型：第一个层次，是由对项目的最终需求所决定的一类项目，可称为元项目；第二个层次，是关于第一类项目怎样实现的问题和由谁实现所决定的项目，可称为投资和管理类项目；第三个层次，是由具体完成的第一类项目各实际工作任务所决定的项目，可称为工作和任务类项目。  这种划分方法，有助于人们对不同项目属性和项目链关系的认识与理解。更易于把某个单一项目放入与他有直接相互关联的项目群中去进行把握。 4、项目当事人和项目相关者 1）项目当事人 项目当事人（parties）是指项目的参与各方。 他们一般是通过合同或协议联系在一起，共同参与项目。所以项目当事人往往也就是相应的合同当事人。 一般来说，项目的各方当事人会把参与到这个项目中所承担的任务看作为自己的一个项目，都需要有自己的项目管理和管理人员。 项目当事人之间的关系可以用图1-2来表示。 图1-2 当事人之间的联系 4、项目当事人和项目相关者（二） 2）项目相关者 项目相关者（stakeholders）是指参加或可能影响项目工作的所有个人或组织。包括项目当事人以及其利益受该