用友通财务部分练习题分解.doc

一、?????????? 操作员：马方、金明 账套信息：账套号：123 账套名称：大华机械厂账务 账套路径：采用默认值 启用会计期：2007年6月 单位信息：单位名称：大华机械厂 核算类型：本位币名称：人民币 代码（RMB） 企业类型：默认 行业性质：工业企业 账套主管：马方 基础信息：存货是否分类：否 客户、供应商是否分类：是 有无外币核算：有 6、编码方案： 项 目 是否分类 编码规则 科目编码级次 是 32222 部门编码级次 是 22 客户分类 是 222 供应商分类 是 222 结算方式编码级次 是 1 7.设置权限：马方：账套的主管; 金明：负责总账中的所有权限 二、??????????? 部门档案 部门编码 部门名称 01 厂部 02 供应部 03 销售一部 04 销售二部 05 第一车间 06 财务部 07 材料物资一部 08 材料物资二部 职员档案 职员编号 职员名称 所属部门 01 宗玲 厂部 02 张强 供应部 03 张梅 销售一部 04 李卫 销售二部 客户分类 分类编码 分类名称 01 长期客户 02 中期客户 03 短期客户 客户档案 客户编码 客户名称 客户简称 所属分类 001 海燕集团 海燕 01 002 深圳电器总厂 深圳电器 01 003 洛阳轴承厂 洛阳轴承 02 004 南方雇用商贸公司 南方商贸 03 005 长沙材料制品厂 长沙材料 03 供应商分类 分类编码 分类名称 01 工业 02 商业 供应商档案 供应商编码 供应商名称 供应商简称 所属分类 001 大明公司 大明 01 002 海欣公司 海欣 01 003 北方通用公司 北方通用 02 004 四方集团 四方集团 02 005 南方雇用商贸公司 南方商贸 02 006 西方材料公司 西方材料 02 结算方式 结算方式编号 结算方式名称 票据管理 1 现金支票 是 2 转账支票 是 凭证类别：记账凭证 辅助账期初明细余额 应收票据（112） 日期 凭证号 客户名称 摘 要 方向 期初余额 2005-12-31 洛阳轴承厂 货款 借 246,000 合 计 借 246,000 应收账款（113） 日期 凭证号 部门 客户名称 摘要 方向 期初余额 05-12-31 销售二部 洛阳轴承厂 货款 借 60 ,800 05-12-31 销售一部 海燕集团 货款 借 139,200 合 计 借 200,000 预付账款（115） 日期 凭证号 供应商名称 摘要 方向 期初余额 2005-12-31 海欣公司 预付货款 借 10,000 合 计 借 10,000 其他应收个人款（11901） 日期 凭证号 部门 个人 摘要 方向 期初余额 05-12-31 厂部 宗玲 借款 借 145,000 05-12-31 销售二部 李卫 借款 借 160,000 05-12-31 销售一部 张梅 借款 借 100,000 合 计 借 405,000 应付票据（202） 日期 凭证号 供应商名称 摘要 方向 期初余额 05-12-31 南方雇用商贸公司 购料 贷 200,000 合 计 贷 200,000 应付账款（203） 日期 凭证号 部门 供应商名称 摘要 方向 期初余额 05-12-31 材料物资二部 南方雇用商贸公司 购料 贷 800,000 05-12-31 材料物资一部 西方材料公司 购料 贷 153,800 合 计 贷 953,800  会计科目及年初各账户余额 科目 类型 级次 科 目 编 码 科 目 名 称 外币 数量 方 向 辅助账 类 型 账页格式 期初余额 资产 1 101 现金 借 金额式 300 资产 1 102 银行存款 借 金额式 1,256,000 资产 2 10201 中行存款 借 金额式 250,000 资产 3 1020101 中行人民币 借 金额式 250,000 资产 2 10202 工行存款 借 金额式 1,006,000 资产 1 109 其他货币资金 借 金额式 150,000 资产 1 111 短期投资 借 金额式 15,000 资产 1 112 应收票据 借 客户往来 金额式 246,000 资产 1 113 应收账