从扁鹊医疾e看合规管理.doc

编者按：根据省分行《关于深入开展“合规建设大讨论”活动的通知》（豫农发银发〔2012〕52号）精神，驻马店市分行在全市范围内开展了“合规建设大讨论”活动，上蔡县支行从领导至员工高度重视，行长亲自撰文，深入浅出地阐述了“如何从农发行安全稳健运营和可持续发展的高度，认识农发行进行合规建设、完善合规制度、提升合规执行的重要意义？”。对“进一步深化对‘合规建设提升年’活动的认识，明确合规建设提升目标，增强合规意识”具有示范性的意义。现转发各行，望各行高度重视、统筹安排、精心组织、力求实效，充分调动员工讨论的热情，确保讨论效果。 从“扁鹊医疾”看合规经营 农发行上蔡县支行 褚兰亭 杨利杰 闲暇读书，对扁鹊医疾的故事记忆犹深。原文如下：魏文王问扁鹊曰：“昆弟三人其孰最善为医？”鹊曰：“兄最善，中兄次之，扁鹊最为下。”文侯曰：“得闻邪？”鹊曰：“兄于病视神，未有形而除之，故名不出于家。中兄治病，其在毫毛，故名不出于闾。若扁鹊者，通血脉，投毒药，副肌肤，闲而名出闻于诸侯。”（《列子.汤问》）这个故事告诉我们：事后控制不如事中控制，事中控制不如事前控制。这里有个简单的道理，就是事前防范成本要比事后补救低得多。可惜大多数的事业经营者均未能体会到这一点，等到错误的决策造成了重大的损失才去寻求补救的办法，自然要耗费大量的人力物力财力。国际上先进的战略成本管理经验给我们这样的启迪：企业为取得竞争优势，应从ABC和价值链的角度来建立战略成本管理体系。换句通俗的话说，就是高投入低产出，甚至是入不敷出，无论从哪个角度来看，在经济上都是不合算的。在市场经济逐渐深入人心的今天，凡是不合算的，都是不合理。 今天重读扁鹊治病之道，仍能给我们很多启迪：薪火相传，思接千载，在“合规管理执行年”的活动中，我们应该学习扁鹊医疾的经验，减少风险管理成本，搞好日常经营活动，实行合规化、精细化管理，形成风正气顺绩优的局面。 2011年3月9日下发了河南银监局关于在全省银行业金融机构开展”合规经营年”活动的通知,确定2011年为河南银行业“合规执行年”；日前，省银监局再次将2012年定为“合规建设提升年”，这项活动的宗旨是加强合规文化建设，强化全行合规意识，推进和完善合规制度建设，增强贯彻执行各项法律、法规及规章制度的主动性，真正将现代银行风险管理体制深植于全行合规经营管理和合规文化当中。培育全行良好的合规文化，牢固树立“人人合规”、“主动合规”的理念，提高全行的风险管控能力和内控制度的执行力，促进各项制度和监管要求落实到位。 以合规为基础的内控、内管机制建设，应包括以下几个方面的工作： 一是审查现有内部规章制度的合规性。合规工作应当首先着眼于内部规章制度的建立，内部规章制度是将外部法律法规和监管要求转化为内部政策和程序的关键环节，是业务操作直接和具体的依据，也是自我管理的重要手段。如果内部规章制度本身违反了国家法律法规或监管要求，就会发生“制度性”违规问题。所以，要对已经形成的内部规章制度进行合规性审查，在这个基础上建立起与国家法律法规和监管要求、公司自身的治理、企业文化、组织结构、发展战略、人力资源、竞争环境、业务复杂程度、绩效考核和激励机制等因素相匹配的规章制度，并且应随着上述因素的不断变化而进行动态的调整。 二是重视事前预防，把内控、内管工作的重点从事后检查放到事前预防上。要从亡羊补牢式的管理框架中跳出来，改变传统的管理理念，注重事前预防工作，把违规问题消灭在萌芽状态，可以起到事半功倍的作用。事前预防既能够减少内部的管理成本，又能够减少外部的监管成本。过去，工作的重点都在事后检查、事后分析和事后总结上，其实，这种做法往往是事倍功半的。违规的事情已经发生了，再怎么惩治其造成的损失有许多都是难以挽回的。 三是进行合规风险提示。内部控制和内部管理部门的主要职责之一就是去发现管理和控制环节的各种漏洞，并且提醒管理层去堵塞这些漏洞。其最重要的功能就是及时进行合规风险警示。如果没有违规风险的警示系统，那么就好像汽车没有刹车系统，就很容易出大问题。合规风险提示如果能够结合事前预防工作来开展，那么其效果更好。根据自身的特点，通过设计一系列的合规措施和程序达到在事前预防违规行为的发生，在早期阶段发现违规行为或使违规行为提前暴露，以充分实现合规工作早期预警功能，从而最大限度减少违规行为发生的可能性。 四是建立专业化的合规人员队伍。建立合规机制，打造合规文化不是设立一个独立的合规部门所能解决的，当务之急，更迫切的是要培养和造就一支高素质的专业化队伍。光有机构没有人员的保证，也是流于形式的，与合规文化的打造是相背离的。合规专业人员既要具有较强的专业素质，又要具有较强的个人素质。要选派那些具有高度的敬业精神，相应的技术资格和业务能力的人员充实到合规经营管理队伍中。同时要培养合规专业人