安徽地税企业所得税年报客户端使用撕明.doc

安徽地税企业所得税年报客户端使用说明 为方便企业所得税纳税人在电子税务局或办税服务厅快捷完成2015年度企业所得税年度申报，我局现免费提供《安徽地税2015年版企业所得税年度纳税申报表客户端软件》用于申报表筛选、填写和申报文件生成。现将使用中需注意的事项说明如下： 一、网报户登录电子税务局 安徽省地方税务局电子税务局的登陆地址为：/dzswj/ 注意：未开通电子税务局或密码遗失的纳税人，请致电当地主管税务机关开通或重置密码。 2、进入“纳税申报”页面，下载年报客户端软件（含使用说明）、抄录“客户端密码”。 注意：核定征收企业、查账征收的分支机构，可直接在电子税务局在线填报，也可下载年报客户端软件填报。查账征收企业（总机构、一般企业）必须下载年报客户端软件填报，电子税务局暂时不提供A表在线填报服务。 二、非网报户电话主管税务机关 请纳税人主动致电主管税务机关获取客户端软件和申报密码。 三、安装年报客户端软件 1、阅读《使用说明》，解压《安徽地税2015年版企业所得税年度纳税申报表客户端软件》，生成《安徽地税2015年版企业所得税年度纳税申报表客户端软件》文件夹。 2、打开文件夹，找到文件夹里的文件，点击，启动客户端软件。 3、登陆密码123456 4、“纳税人识别号”为税务登记证号，即客户端初始化文件名中的税务登记证号；“单位名称”为企业全称；“行政区划”选到市级。 5、对弹出的提示信息，点确定。 6、点击右上角的，点击“安全设置”菜单，选择“子系统”的“网上申报”，选择“加解密方式”的“申报密码”，在“加密密码”输入软件申报密码，点“保存”。 7、下载“基本信息”，再下载“初始化信息”。下载不成功，请联系主管税务机关，检查税务机关金三系统内的税种鉴定是否有效、预缴申报是否齐全、开业日期是否在2015年度？ 四、使用客户端软件生成申报表 按“基础设置、简化选表、申报表填写、申报检查、报表发送”五步骤完成申报。 1、基础设置 《纳税人信息》的“汇总纳税企业、注册资本、所属行业明细代码、所属行业”从初始化文件中取数不可以改动。 “汇总纳税企业”是“否”的，“是否就地汇总纳税”选择“否”。 “汇总纳税企业”是“总机构”的，“是否就地汇总纳税”选择“是，按税率缴纳”。 “从业人数、资产总额（万元）、从事国家限制和禁止行业”必须填，与企业是否能享受小型微利优惠政策待遇相关。注意：小型微利企业“从事国家限制和禁止行业”应填写“否”；从业人数不少于1人、资产总额金额单位为万元。此外，建筑安装企业适用“其他行业”小型微利企业税收优惠待遇。 有安置残疾人员、国家鼓励安置的其他就业人员的企业，勾选“是否安置残疾人员、是否有国家鼓励安置的其他就业人员”，可填报A107010表第24、25行，享受工资加计扣除优惠待遇。软件企业、集成电路设计企业、创业投资企业、高新技术企业勾选“特定企业类型”，可填报A107040、A107041、A107042表，享受相关税收优惠。 2、简化选表 （1）必填表：《基础信息表》、《主表》、《收入表》、《成本支出表》、《纳税项目明细调整表》、《职工薪酬纳税调整明细表》、一般企业和金融企业的《期间费用表》、房地产开发企业的《视同销售和房地产开发企业特定业务纳税调整明细表》、建筑安装企业、房地产开发企业、物业公司的《未按权责发生制确认收入纳税调整明细表》、高新技术企业的《高新技术企业优惠情况及明细表》、发生捐赠企业的《捐赠支出纳税调整明细表》、发生准备金等相关支出企业的《特殊行业准备金纳税调整明细表》、有折旧摊销企业的《资产折旧、摊销情况及纳税调整明细表》、有加速折旧企业的《固定资产加速折旧、扣除明细表》、总机构的《跨地区经营汇总纳税企业年度分摊企业所得税表》及《分支机构所得税分配表》。 （2）12项询问选表：纳税人点击“简化选表”菜单的“立即简化”，在回答12题询问后，软件可以根据企业情况进行选表。 （3）自行选表：纳税人在“简化选表”菜单中“企业所得税年度纳税申报表填报表单”点击“填报”或“不填报”，自行调整。点“保存”，完成简化选表。 3、申报表填写 根据软件提示顺序填写，先填写底层附表，再填写附表，最后填写主表。表中和表间逻辑关系软件自动计算，填表说明在右侧提示。单表无数据的，直接点击左上方的“保存”，视同已填写。 4、申报表自查 5、申报表生成 申报表自查通过后，点击“申报表发送”，可在线完成申报。 6、申报成功后请至电子税务局或办税服务厅缴款。 五、申报表更正 已申报未缴款或零申报的，可在电子税务局的“已申报信息查询”或客户端软件的“申报查询”里查询、作废申报表，再在客户端软件中修正或清空数据重录申报表。 缴款后需要更