实验m七 销售与应收款管理实验.doc

实验七　销售与应收款管理实验 【实验目的】 掌握销售管理与应收款管理系统初始设置的基本内容。 掌握日常销售业务的处理流程。 掌握应收款项的形成过程及货款结算的处理方法。 掌握应收款管理系统预警控制的原理。 【实验内容】 系统初始化。 销售与应收系统主要业务处理。 月末结帐。 【实验资料】 1、总账系统的初始化设置 在总账中增加会计科目：应交税费－应交增值税(222101)－进项税 　　　　　　　　 　　应交税费－应交增值税(222101)－销项税 将应收账款、预收账款、应收票据科目的辅助核算设置为客户往来，受控系统为应收系统。 2、基础信息中开户银行的设置：基本存款户是中国工商银行北京市支行海淀支行 开户银行编码 开户银行名称 银行账号 暂封标志 001 中国工商银行北京市支行海淀支行 0106001-4567890101 否 002 中国建设银行北京市分行海淀支行6543210101 否 003 中国银行北京市分行海淀支行0886730101 否 2、销售管理的初始化资料 控制参数。 参数名称 参数值 业务 控制 是否有超订量发货控制 √ 是否销售生成出库单 √ 其他 控制 自动匹配入库单 先进先出 订单批量生成发货时表体记录 一条 新增发货单默认 参照订单生成 新增退货单默认 参照订单生成 新增发票默认 参照订单生成 信用 控制 是否有客户信用控制 √ 信用检查点 单据审核 可用量 控制 是否允许非批次存货超可用量发货 √ 是否做可用量检查 √，保存时检查 价格 管理 取价方式 价格政策 报价参数设置 销售订单 (2)期初数据。 2006年11月28日，华东销售部的业务员杨洁向华东地区的宁波康城医院发出磷酸二钠片10000板，无税单价15元，由华东办事处仓库发出。该发货单尚未开票。该笔业务采用“铁路托运”的发运方式。 2006年11月30日，内贸一科的业务员钱向量向本市的康泰大药房发出复方胶囊5000板，无税单价8元，商品已由胶囊库发出。该发货单尚未开票。该笔业务采用“自提”的发运方式。 3、应收款管理的初始化资料 控制参数。 控制参数 参数设置 常规 应收款核销方式 按单据 单据审核日期依据 单据日期 汇兑损益方式 月末计算 坏账处理方式 账龄分析法 应收账款核算模式 详细核算 是否登记支票 √ 是否自动计算现金折扣 √ 凭证 受控科目制单方式 明细到单据 控制科目依据 按客户 销售科目的依据 按存货 月末结账前是否全部生成凭证 √ 权限与预警 各项参数的参数值均使用系统默认 初始设置。 设置科目。 科目类型 设置方式 基本科目设置 设置 应收账款本币科目 1122 预收账款本币科目 2203 销售收入科目 6001 税金科目 销售退回科目 6001 银行承兑科目 1121 商业承兑科目 1121 预收科目 2203 结算方式科目设置 现金 1001 现金支票 1002 转账支票 1002 商业承兑汇票 1002 银行承兑汇票 1002 注：表中的“控制科目”适用于所有客户。 ②账龄区间设置。 序号 起止天数 总天数 01 1～30 30 02 31～60 60 03 61～90 90 04 91～120 120 05 121以上 坏账准备设置。 控制参数 参数设置 坏账准备期初余额 800 坏账准备科目 1231 对方科目 6701 账龄介于0～60天，计提比例 0.5% 账龄介于61～120天，计提比例 1% 账龄介于121天以上，计提比例 2% 单据编号设置。 单据类型 编码方案 销售专用发票 允许手工修改、重号时自动重取 销售普通发票 允许手工修改、重号时自动重取 期初数据。 会计科目：1122应收账款。 销售专用发票： 发票日期 发票号 客户 部门 货物 数量 单价 税率 业务员 2006.12.11 B00578 宁波康城医院 华东销售部 盐酸钠片 5000 15 17% 将达华 销售普通发票: 发票日期 发票号 客户 部门 货物 数量 单价 业务员 2006.12.31 B00566 北京昌德医药有限公司 内贸一科 康必得 28000 5.5 石静 其他应收单: 单据日期 客户 部门 金额 摘要 业务员 2006.12.11 北京昌德医药有限公司 内贸一科 500 代垫运费 石静 本月发生的经济业务 2007年1月发生如下经济业务： 10日，华东办事处的业务员马丽萍，向石家庄保生药业公司出售