审功计调研方案.doc

北京市梓耕印刷有限公司管理工作方案 根据集团公司部署，为优质高效地完成对北京市梓耕印刷有限公司（以下简称“梓耕印刷厂”）的规范管理工作，集团制度建设工作组经过讨论，形成了对梓耕印刷厂的管理工作方案，具体如下： 一、集团制度建设工作组成员 组 长：于中华 组 员：廖文、马风树、杨凤致、张英波、赵蓉 根据工作需要，成立二个工作小组，即： 1、资产财务小组：组长为张英波，负责财务审计和资产管理的全面评估工作； 2、规范管理小组：组长为杨凤致，负责规范管理的全面工作。 二、工作职责和内容 （一）于中华 负责资产财务组和规范管理组的全面工作。具体负责财务审计和规范管理方案的审核；小组成员的分工、审计时间的安排；审计与评估工作底稿的审核，与梓耕印刷厂相关人员沟通；组织调研报告的编写、讨论工作。 （二）资产财务组 1、张英波，负责对货币资金、存货、所有者权益以及经营状况（收入、成本、费用、利润、税金）的检查核实，及审计报告的撰写工作。 2、赵蓉，负责固定资产的清查，对房产、土地、建筑物、车辆等资产侧重其产权权属及证照的核实；对专业设备设施侧重其用途、产能和价值的评估和确认； 3、刘思彤：负责对应收类、应付类往来款项以及对外投资项目的审计。 （三）规范管理组 1、廖文：负责对企业法人治理结构、重大法律事项、规章制度、档案管理、安全保卫进行检查和规范指导； 2、杨凤致：负责对企业组织结构、人力资源、薪酬体系、计划管理、岗位职责的检查和规范指导 3、马风树：负责对企业采购、技术设备、工艺流程进行检查和规范指导。 三、管理工作总体安排 工作进程 工作项目 时间安排 提供管理工作资料 下发资料清单，由梓耕印刷厂按清单提供管理工作资料 T-2日 召开管理 工作会议 组织梓耕印刷厂相关管理人员和管理工作组成员召开会议，说明集团化、规范化管理的意义，听取梓耕印刷厂相关管理人员对各专业情况的介绍，明确各项工作的对接部门及人员。 设进场日为T日 根据工作方案及计划开展管理工作 资产财务小组：对梓耕印刷厂的财务状况及经营成果进行审计，对实物资产进行清查盘点和价值评估确认。 T+5日 规范管理小组：对梓耕印刷厂的法人治理结构、重大法律事项、计划管理、人力资源、采购、技术装备、工艺流程和安全保卫等方面进行专项调研。 T+5日 编 制 管理报告 资产财务小组：编制《专项审计报告》 T+10日 规范管理小组：编制《专项调研及规范运作报告》 提交总经理办公会 将上述报告提交总经理办公会，审核通过后，将会议相关内容提交梓耕印刷厂，并以决议方式下发，要求其管理层进行整改，纳入集团规范管理体系。 T+15日 后续规范 对梓耕印刷厂中高级管理人员进行培训、修订企业管理制度、制定企业经营计划 T+3个月 定期向集团相关部门报送相关数据、报表；参加集团月度、年度经营会议。 定期 管理工作组 2010年5月10日 资产财务小组工作计划 设进场日为T日 工作项目 工作内容 完成 时间 需梓耕印刷厂提供的协助 责任人 资产及所有者权益类 审 计 1、货币资金 查证其多帐户资金情况，验证银行存款余额，核对库存现金。 T+1 2008—2009年度经会计师事务所出具的审计报告、2010年1—4月份财务报表。 张英波 2、业务收入 1、2007、08、09三年生产总量、总产值、销售量、主营业务收入 2、销售回款额、回款率。 3、其他业务收入、营业外收入 T+2 相关财务凭证、账册、会计报表等. 3、成本 1、生产成本、原辅材料耗用、委托装订成本、人工成本等支出情况。 2、物资采购及供应商情况、采购内控流程 T+3 1）采购岗位及人员 2）年度物资采购计划、供应商档 案、物资采购管理制度 3）提供《物资采购情况表》、《主要供应商及其供应产品类别表》 4）油污废纸、书页、废封面纸，纸边、纸头、下脚料等处理办法和结果 4、费用 管理费用及其他费用支出情况 T+4 5、利润 三年利润额的真实情况 T+5 07、08、09年利润表 6、权益 所有者权益各科目的资金构成情况。 资本公积科目余额内容及构成 三年未分配利润的变动情况 T+5 07、08、09年资产负债表；权益类科目明细表 7、长期投资 查证长期投资核算方法等情况。 T+2 被投资单位的效益情况 工作项目 工作内容 完成 时间 需梓耕印刷厂提供的协助 责任人 二、 资 产 清 查 1、土地清查 查证土地所有权的真实性，包括土地面积、位置、产权证、他项权利证、土地性质，使用期限以及抵押、担保等情况。 T+1 截止2009年12月31日，企业土地明细表 赵蓉 2、房屋、建筑物及在建工程的清