现场检查的方法.docVIP

现场检查方法 一、人员配备 （一）调阅营业机构人员配备和岗位分工资料，查看网点是否按照柜面劳动组合要求配足人员。 （二）调阅网点岗位分工资料，检查支行营业室和设置3个以上（含）营业窗口同时办理对外现金收付业务的分理处是否设置主出纳岗位。 二、日常管理 （一）调阅支行或网点制度办法，检查网点是否建立请销假资料。 （二）调阅网点考核办法和定期考核资料，检查网点是否包括对柜员的考核内容，是否按照考核办法落实对柜员的考核。 （三）调阅网点考勤资料，检查网点是否登记人员出勤记录，登记是否完整。 （四）现场查看，检查柜员是否携带个人银行卡、折、现金等私人物品进入工作区域。 （五）调用“0386查询网点全部柜员”交易，查看柜员掩码设置是否合理，调离柜员是否删除。 三、会计科目使用 调阅会计档案系统《内部核算账户余额积数表》，查看会计科目与所核算账户内容是否相符，通过ABIS“0137按科目号查询分户账、0170查询分户账历史明细”，抽查66699、66999、66605、35199、35305等内部科目分户记录和凭证影像，根据核算内容检查科目使用是否正确。 四、代收代付业务 通过“0137按科目号查询分户账、0170查询分户账历史明细”查询A系统是否开立66699科目代发工资账户，是否按委托单位逐个建立94账户核算，结合其他银行代理业务，查看代发工资等协议是否合规。 五、大额取现交易 通过登陆ARMS系统，“信息监控-预警信息监控-规则分类信息监控-大额交易”查询历史大额取现信息，与大额取现预约登记簿进行核对，是否存在未登记、漏登记等现象。 六、客户身份识别 同个人开户资料、对公开户资料检查合并，检查是否开户是否对客户身份进行联网核查，是否按规定留存身份证复印件。联网核查日期、时间是否与开户日期对应，是否属于事后补做联网核查。 七、运营档案和登记簿检查 （一）调阅各类手工登记簿，了解其管理和使用情况是否合规、规范。 （二）查看会计档案管理，结合移交相关资料，了解运营档案交接是否规范，调阅是否经审批，适当抽查并结合掌握的信息，分析是否存在传票等档案丢失情况。 八、对公、内部账户资料检查 （一）核查人行账户管理系统、A系统开销户登记簿及复审部门资料，抽检基本户、一般户、专户、临时户开立、变更、撤销的资料，了解开立、变更、撤销单位结算账户是否按要求上报复审，结合凭证影像，查看资料是否齐全、合规，有否开立匿名、假名账户。 （二）调阅A系统开销户登记簿，结合人行账户管理系统中的非核准类新开账户信息（人行账户管理系统—查询监测—账户信息查询—账户开立变更撤销查询信息），抽查一般存款户、非预算单位专户等非核准类新开账户是否在5个工作日内向人行当地分支行备案。 （三）调阅A系统账户开销户登记簿，抽查注册验资账户开户资料,通过A系统“2598按科目查询分户账”交易，检查验资期间是否办理支付业务；结合凭证影像资料，检查验资资金的汇缴人与出资人名称是否一致，账户撤销后是否将资金退回原存款人账户。 （四）登录ARMS系统，“信息查询-预警信息查询-历史实时预警信息查询-按风险描述查询”，输入规则交易码5173和5273，了解新开单位户3个工作日内对外支付情况。 （五）通过A系统“2268查询不动户登记簿明细信息、2270待清理不动户查询”，抽查凭证影像，查看转入不动户、转营业外收入、支取等操作是否规范正确。 （六）查询ARMS预警信息，抽查预警规则1103内部账户开户交易，结合传票影像，核实开户操作是否规范,调阅开户资料和业务凭证，查看是否经主管审批。 九、外汇业务检查 （一）登录GTS系统，“2124光票托收”和“2080光票票据处理”查询收汇情况和光票扫描件，审核出票日期、金额、币种和背书等要素，审核票据记载的完整性和有效性。 （二）调阅GTS资料，查看汇款信息与客户提交的申请书、留存的合同、发票等资料内容是否一致，调阅西联汇款业务传票，查看是否联网核查，是否按规定留存客户身份证件复印件。 十、票据及支付结算业务 （一）通过“5706查询本票登记簿、4755查询银行汇票登记簿”交易，调阅凭证影像，核实支票、本票、银行汇票的提示付款期是否分别为10天、2个月、1个月，结合申请日（办理日），看是否远期、过期，是否存在因缺少规定事项（详见票据法）而无效。 （二）通过A系统“5787查询查复登记簿查询（大额支付）、0765查询《查询/查复登记簿》（小额支付）、0714查询多笔查询/查复（网内）”，将所有记录与查询查复书比对，看是否完整，是否配对、专夹保管，是否经主管审批；通过“4755查询银行承兑汇票登记簿”交易抽检银行承兑汇票业务，看是否有查询查复书。 （三）调阅凭证影像，比对客户申请日期和业务实际处理日期，核实是否存在未及时处理汇兑申请、见票即付票据的问题；