11-U872产品培训-存货核算2课稿.ppt

* 标题：字体改为红色 * 标题：字体改为红色 * 标题：字体改为红色 * * 标题：字体改为红色 * 标题：字体改为红色 * 标题：字体改为红色 * 标题：字体改为红色 * 标题：字体改为红色 * 标题：字体改为红色 * 标题：字体改为红色 * 标题：字体改为红色 * 标题：字体改为红色 特殊业务说明－委托代销业务 与各模块结合使用注意 1.与应付管理管理模块 存货核算： 借： 存货科目 贷：物资采购 应付管理： 借：物资采购 贷：应付帐款 与各模块结合使用注意 2.与委外管理模块 －注意记帐顺序 与各模块结合使用注意 3.与固定资产模块 建议：固定资产采购不在存货核算中生成凭证 1 1）? 日常申请固定资产采购流程与其它物料采购流程一样进行处理，只是采购类型标注为“固定资产采购”，之后采购入库单（收发类别为“固定资产入库”）仍传递至存货核算系统. 2）如果启用固定资产模块后则不用在存货核算中生成这部分“固定资产出入库”的凭证。 3）不需要设置“固定资产”大类中所对应的“固定资产”存货科目 4）不需要设置收发类别“固定资产入库”与“固定资产出库”所对应的对方科目。 ? 与各模块结合使用注意 3.与固定资产模块 建议：固定资产采购不在存货核算中生成凭证 举例： 当某月来了一固定资产，当月生成采购发票，则处理如下： 在存货核算中不用生成凭证： 同时做采购发票结算后生成凭证： 借 物资采购－资产（中转） 100 贷：应付帐款－100 2）如果付款时，则在应付管理中生成凭证： 借：应付帐款 100 贷：银行存款 100 3）同时需要在固定资产模块中录卡片，生成凭证： 借 固定资产 100 贷 物资－资产（中转） 100 结论：月底则要总帐模块中“物资采购－资产”其余额是平衡的。 ? 与各模块结合使用注意 4.与库存管理模块 要月末与库存管理模块进行对帐平衡： 所有单据在月底是需要做审核处理后再记帐，否则不平衡 ? 与各模块结合使用注意 5.与成本管理模块 1）材料与产成品出库单据上一定要做收发类别 2）单据要进行记帐处理后才能被成本管理取数 ? 与各模块结合使用注意 6.与总帐模块 要月末与总帐模块进行对帐平衡： 1）需要对帐的存货才做存货科目，否则不用建立。 2）所有入库单及入库调整单其借方科目为存货科目，贷方一定不能为存货科目。 3）所有出库单及出库调整单其贷方科目为存货科目，借方一定不能为存货科目。 ? * 标题：字体改为红色 * 标题：字体改为红色 * 标题：字体改为红色 * 标题：字体改为红色 * 标题：字体改为红色 * 标题：字体改为红色 * 标题：字体改为红色 * 标题：字体改为红色 * 标题：字体改为红色 * 标题：字体改为红色 * 标题：字体改为红色 * 标题：字体改为红色 * 标题：字体改为红色 * 标题：字体改为红色 * 标题：字体改为红色 * 标题：字体改为红色 * 标题：字体改为红色 * 标题：字体改为红色 * 标题：字体改为红色 * 标题：字体改为红色 * 标题：字体改为红色 * 标题：字体改为红色 * 标题：字体改为红色 U872产品培训－存货档案 用友软件股份有限公司 佛山分公司 庄嘉尔 2009年2月XX日 主要内容 总体介绍 基础概念 初始化 日常操作 特殊业务说明 与各模块结合使用注意 QA 总体介绍－流程图 同其他模块的关系： 总体介绍－与其它模块关系 本系统生成的各种单据、凭证，可用于账务处理系统生成总账。 本系统生成的各种单据及账簿，可用于成本管理系统进行存货成本核算；成本管理系统计算出的存货成本，可作为本系统的产成品入库单价。 本系统可对采购管理的入库单进行记账核算，对采购暂估入库单进行结算成本处理。 本系统可对销售管理的出库单进行记账核算。 本系统可对销售管理生成的销售发票、发货单进行记账核算。 本系统可对库存管理生成的各种单据进行记账核算。 总体介绍－应用流程 1、用户进入系统初始，进行初始设置。 2、录入期初数据，进行期初记账。 3、进行单据录入操作。 4、进行单据记账/期末处理，计算成本。 5、对已记账单据生成凭证，传递给总账。 6、对存货数据进行统计分析、账表查询。 基础概念－计价方式（先进先出） 先进先出： 进行成本计算时，系统自动按照单据业务发生的先后顺序进行出库成本计算。 例如： ????????????????????数量 ???单价 ???金额 某企业 ?期初结存 ???10 ?????10 ????100 ???????? ?3.1购入 ???? 5 ??????11 ?????55 ???????? ?3.2发出 ?