财政学第2章财政职能作业参考答案.doc

财政学第2章财政职能作业 一、名词解释 帕累托最优——指资源分配的一种理想状态，假定固有的一群人和可分配的资源，从一种分配状态到另一种状态的变化中，在没有使任何人境况变坏的前提下，使得至少一个人变得更好。 市场失灵——指由于现实市场环境不满足资源配置达到“帕累托最优”所需的前提条件，从而一些市场难于解决或市场解决不好的问题。 外部性——指市场参与者以市场机制以外的某种方式直接影响他人的福利。人们将有利的影响称为正外部性或外部经济，将不利影响称为负外部性或外部不经济。 道德风险——指从事经济活动的人在最大限度地增进自身效用时做出不利于他人的行动。 逆向选择——是指由于市场参与者信息不对称和市场价格下降产生的劣质品驱逐优质品，进而出现市场交易产品平均质量下降的现象。 政府失灵——指政府干预经济失当，不仅未能有效克服市场失灵，反而限制和阻碍了市场功能的正常发挥，导致经济关系扭曲和市场失灵加重，致使社会资源最优配置难以实现。政府失灵主要表现为信息失灵、决策失灵和管理失灵。 二、简述题 1、市场经济中的政府作用。 1、反对垄断，鼓励竞争 通过政府干预创造有效竞争状态。在经济实践中，政府可以采取下述手段控制或改变垄断状态，促进公平竞争：一是制定和实施反垄断法案，防止单个或少数几个大企业垄断市场。二是在垄断行业建立多个相互竞争的公共企业，或对垄断性企业进行分拆。三是实行价格管制，防止垄断企业获取垄断利润。 2、提供公共产品 政府代表国家行使公共权力，能够通过税收等途径以比较低廉的成本获得供给公共产品所需的费用，从而超越“私人资本”能力的有限性，并克服市场难以解决的“免费搭车”问题。 3、克服外部性 克服外部性的根本目的在于实现外部性的内部化。政府克服外部性的途径主要有：一是界定和保护产权。政府的作用将需要通过行政或法律手段在外部性与其生产者或相关者之间建立某种权利义务关系，从而把外部性纳入市场机制。二是建立强制性价格补偿机制。对生产负外部性的行为进行课税(又称庇古税)、罚款与收费，以此弥补负外部性产生的外部损失，并将外部损失内部化。三是建立激励性价格补偿机制。通过对外部性行为给予必要的财政补贴，以激励外部性生产者将外部性的收益或成本内化于自己的抉择之中。四是严格的管制。政府可以通过行政手段或法律手段对外部性生产行为进行严格管制。 4、控制风险和不确定性 政府控制风险和不确定性的核心目标在于努力保证市场参与者关于交易对象的信息是充分的和对称的。在保证充分信息方面，政府一方面应降低市场参与者之间信息交换的成本，降低市场决策的风险；另一方面，政府还可以直接供给相关的经济信息，为市场参与者做出正确的市场决策提供条件。在保证对称性信息方面，政府应制定一定的制度规范，要求拥有较多信息的一方(通常是生产商)公开其私人信息以保护弱势信息一方。 5、促进社会公平 政府的主要职责表现为：一是严惩非法的收入渠道，严格控制通过非正义程序获取的收入。二是大力发展义务教育和公共卫生体系，推动起点公平。三是对收入和财富征税，对低收入阶层实施反贫困计划和社会保障制度。 6、维护经济稳定 政府应合理运用行政、法律和经济手段，特别是有效运用财政、金融杠杆来调控经济。当然，市场经济中的政府宏观经济管理行为必须遵循市场规律，顺势而为。 2、市场机制与政府机制的选择 社会经济的发展需要协调市场机制和政府机制，并在二者中选择更为有效的资源配置机制。市场机制与政府机制的选择，取决于以下因素： 1、人们用怎样的标准来筛选市场失灵。如果选用的“筛子”孔比较大，只有严重的市场失灵才能被筛选出来，那么，留给政府作用的范围和空间将会相对较小。相反，如果筛选的标准比较严格，选用的“筛子”孔比较小，市场失灵将被认为是一种普遍存在的现象，政府作用的范围和空间将会得到大大扩展。 2、政府活动能力及政府失灵的大小。在筛选出市场失灵后，政府将需要根据市场失灵的类型考虑多种干预方案，估算每一种方案可能的政府失灵及其效率损失。 3、市场失灵与政府失灵所造成效率损失之间的比较。在众多的市场方案与政府干预方案中，尚需要进一步比较各种结果与理想目标的接近或偏离程度，从而决定政府是否需要干预以及应采取怎样的干预方式。当然，市场机制与政府机制的选择，归根结底取决于人们如何看待市场与政府的关系。 3、市场经济下政府的行为目标 政府行为的终极目标关乎政府的存在与发展，它构成了政府全部活动的核心内容；而政府终极目标的实现则主要依赖于政府行为的重要次级目标，即效率、公平和稳定；而效率、公平和稳定目标的实现有赖于诸多具体问题的解决。 1、资源配置效率目标 政府通过参与资源配置，提高资源配置的效率。资源配置的效率要求政府在不损害市场秩序的条件下矫正市场失灵，维护公开公平竞争，确保生产要素自由转移，生产出尽可能多的产品与服务，最大限