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公司月经营活动分析模板 XX年xx月公司实现主营业务收入*万元，完成年度预算的 *%，较上年同期增长*%；实现净利润 *元，完成年度预算的* %，较上年同期增长 %；实现净资产收益率 %，完成年度预算的 %，较上年同期增长 %。 （以下所有指标要求与预算和上年同期比较，未涉及的项目不作要求） 一、主要经济指标完成情况 1、公司主营业务收入完成情况。与公司去年同期比较，完成公司全年预算数。如：XX年公司实现主营业务收入万元，完成全年预算 %，比去年同期增加 万元，增长 %。 主营业务收入完成情况。 单位：万元 单位 月计划 年计划 月实际 年累计 完成月计划% 完成年计划% 预算完成分析；销售增长分析；企业收入构成分析（主营业务收入和其它业务收入；现销收入和赊销收入；主营业务构成；地区收入构成）；影响收入的价格因素与销售量因素分析；详细分析经营情况。 2、利润指标完成情况分析。与公司去年同期比较及完成公司全年预算情况，分析其变动影响因素。主要分析主营业务利润和净利润上升或下降的原因，分析各主要产品盈利能力。 利润指标完成情况 单位：万元 单位 月计划 年计划 月实际 年累计 完成月计划% 完成年计划% 预算完成分析；利润增长分析；利润构成分析（各项利润构成；主营业务利润构成）；各项利润分析（净利润、利润总额、营业利润、主营业务利润）；会计调整因素影响。 3、主营业务成本分析。与公司去年同期比较及完成公司全年预算数，进行分析说明其增减因素及影响程度，找出问题关键所在。 主营业务成本情况 单位：万元 单位 月计划 年计划 月实际 年累计 完成月计划% 完成年计划% 预算完成情况分析；主营业务成本降低额；主营业务成本降低率；各主要产品主营业务成本降低额和降低率，以及它们对全部产品主营业务成本降低率的影响；主要产品单位销售成本分析。 主营业务成本降低额=本年实际成本－按本年实际销售量计算的上年实际成本 主营业务成本降低率=主营业务成本降低额÷按本年实际销售量计算的上年实际成本 二、资产占用完成情况分析 1、货币资金分析。 *月末*公司货币资金余额 元，较年初的 元增加（减少）了 元。找出增加及节余的主客观影响因素。人力资源费、办公费、招待费、差旅费等是否突破预算，如何控制，抓住重点和异常问题，重点分析。 *年*月货币资金收支表 单位：万元 项目 金额 备注 项目 金额 备注 收入总计 支出总计 1、货币资金 1、生产资金 2、承兑收入 （1）原材料 3、 （2）备品备件 （3）燃料 （4）应付.预付 （5）工程施工 （6）水电费 （7）运费 （8）其他 2、工资、奖金 （1）工资 （2）保险 （3）奖金 3、税金 4、管理费用 （1）修理费 （2）差旅费 （3）招待费 （4）办公费 （5）汽车营运 （6）其他费用 5、营业费用 （1）运输费 （2）装卸费 （3）邮递费 （4）通讯费 （5）佣金 （6）其他费用 6、财务费用 （1）利息支出 （2）手续费 （3）利息收入 7、其他支出 2、存货资金分析 *月末*公司存货占用xx万元，比年初的*万元升高*万元，比计划升高*万元。 存货占用情况表 单位：万元 单位 年初数 计划数 实际数 实际比年初增减额 实际比计划增减额 *公司存货升高的主要原因是 存货分析。存货规模与变动情况分析；存货结构和变动情况分析；存货计价对利润的影响。 3、应收账款分析 *月末公司应收账款期末余额为 万元，比年初的 万元增加（减少）了