第三章 中央银行业务活动法规原则和.ppt

第三章 中央银行业务活动法规原则和资产负债表 第一节 中央银行业务活动的法律规范与原则 一、中央银行法定业务权力 发布并履行与其职责相关的业务命令和规章制度的权力 决定货币供应量和基准利率的权力 调整存款准备金率和再贴现率的权力 决定对金融机构贷款数额和方式的权力 灵活运用相关货币政策工具的权力 依据法律规定对金融机构和金融市场监督管理的权力 法律规定的其他权力 二、中央银行法定业务范围 货币发行和流通业务； 存款准备金业务 为在中央银行开立帐户的金融机构办理再贴现及贷款业务 在公开市场从事有价证券的买卖业务 经营外汇业务 经理国库业务 代理政府向金融机构发行、兑付、国债和其他政府债券。 组织或协助组织金融机构间开展清算业务，协调各种清算事项，提供必要的清算设施与服务。 对全国的金融活动进行统计调查，统一编制全国金融统计数据、报表，按照国家规定定期予以公布。 对金融机构和金融市场的相关监督管理 对中央银行财务收支的会计核算和内部监督管理。 三、中央银行法定业务限制 不得经营一般性银行业务或非银行金融业务； 不得向任何个人和企业或单位担保，不得直接向他们发放贷款； 不得直接从事商业票据的承兑、贴现业务； 不得从事商业性证券投资业务 不得从事不动产买卖 一般不得向财政透支，不得直接认购、包销国债和其他政府债券。 四、中央银行业务活动的一般原则 非盈利性 流动性 主动性 公开性 五、中央银行业务活动的一般分类 银行性业务 是指中央银行作为发行的银行、银行的银行、政府的银行所从事的业务。 资产负债业务 支付清算业务 经理国库业务 会计业务 管理性业务 是中央银行作为一国最高金融管理当局为履行职责而从事的管理类业务。 业务内容主要包括： 　存款准备金管理、货币流通管理、货币市场监管、黄金、外汇管理、征信管理、金融风险的评估与管理、反洗钱和金融安全管理、国际金融活动与协调管理、金融统计业务及对金融机构的稽核、检查审计等业务。 洗钱与反洗钱 洗钱与反洗钱的含义 洗钱(Money Laundering)是指将毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪或者其他犯罪的违法所得及其产生的收益，通过金融机构以各种手段掩饰、隐瞒资金的来源和性质，使其在形式上合法化的行为。 “犯罪者利用金融系统进行支付，将资金从一个账户转移到另一个账户；隐瞒金钱的来源以及收益所有人；通过安全储存设施为银行支票提供保管—这些活动通常称为‘洗钱’”。 —《防止罪犯使用银行系统‘洗钱’的声明》 巴塞尔委员会 1988 “为了隐瞒或掩饰制造、贩卖、运输、提供毒品等犯罪所获得财产的非法来源，或者为了协助任何涉及毒品犯罪的人逃避其行为的法律后果而转换或转让该财产的行为，就是洗钱。” ——《禁止非法贩运麻醉品和精神药物公约》 第3条第5款 联合国 1998 反洗钱 反洗钱(Anti-Money-Laundering )是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动，依照本法规定采取相关措施的行为。 洗钱过程分析 洗钱过程基本分三步： 入账——在这一阶段，洗钱分子将赃款存入合法金融机构。 分账——分账就是通过各种财务交易转移赃款，从而改变赃款的形式并使其难以被追踪。 融合——融合就是让赃款以貌似合法的形式重新进入主流经济体系，此时赃款看似来自合法的交易。 洗钱手段 构建存款 境外银行 地下/其他金融交易 空壳公司 投资合法生意 洗钱案例 白领洗钱：艾迪·安塔（Eddie Antar） 20世纪80年代，为躲避美国国税局（IRS）的检查，疯狂艾迪电子公司（Crazy Eddies Electronics）总共清洗了8百多万美元。 入账：安塔分批将钱存入以色列的一家银行。 分账：这笔钱迅速从以色列银行电汇到了实施银行必威体育官网网址法的巴拿马。 融合：安塔再慢慢将钱从这些帐户电汇进合法的疯狂艾迪电子公司名下，此时这笔钱就与合法资金混到了一起， 毒品洗钱：富兰克林·乔拉杜 20世纪80年代末、90年代初，富兰克林·乔拉杜曾为哥伦比亚毒枭乔·桑塔克鲁斯·朗德诺操控洗钱流程。 入账：乔拉杜将美国的贩毒收入存入巴拿马银行账户。 分账：然后他再将资金从巴拿马转入欧洲九个国家和地区68家银行的一百多个账户中。 融合：乔拉杜的计划是将这笔钱转到哥伦比亚，