第六章商业银行(论文资料).ppt

第六章 商业银行 第一节 商业银行概述及基本类型 第二节 商业银行的原则 第三节 负债业务 第四节 商业银行的资产业务 第五节 商业银行的其它业务 第六节 商业 银行的信用创造 案例分析 第一节 银行的产生与发展 “银行”一词的来历 银行的产生 银行的发展 一、银行的产生 “银行”一词的来历 英文中的“Bank”来源于意大利文中的“Banco”； 中国长期用银作为货币，商业机构称为“行”。 铸币兑换商 货币经营商 早期的银行 二、银行的发展 高利贷性质的银行 资本主义银行 世界上第一家资本主义银行——英格兰银行 中国第一家民族资本主义银行——中国通商银行 社会主义银行 社会主义银行的必要性问题 社会主义银行的性质 中国银行体制改革 三 商业银行的基本类型 分离性商业银行（体现的是分业经营的原则） 全能型商业银行（体现混业经营原则） 四 商业银行的性质 商业银行既是一种特殊的企业，又是一种特殊的金融机构。 以利润最大化为目标。 以多种形式的金融负债筹集资金。 以多种形式的金融资产作为经营对象。 部分负债（活期存款）可作为货币流通。 具有信用创造的功能。 向客户提供多功能、综合性的服务。 五 商业银行的组织制度 单元制 分支行制 持股公司制 连锁银行制 第二 节 商业银行的经营原则 流动性：指银行具有随时以适当的价格取得可用资金，随时满足存款人提取存款和满足客户合理的贷款需求的能力。 安全性：指银行具有控制风险、弥补损失、保证银行稳健经营的能力。 盈利性：指商业银行稳健经营的前提下，尽可能提高银行的盈利能力，力求获取最大利润，以实现银行的价值最大化。 商业银行经营管理理论的发展 1. 资产管理理论 商业性贷款理论：强调贷款投向应该是商业的短期流动资金，而且必须有真实的商业票据作为抵押或贴现。 可转换理论：要保持资产的流动性，除了短期流动资金贷款外，还可持有转换性强的资产。 预期收入理论：强调银行应依据借款人的贷款偿还能力安排贷款的发放。 二种资金配置方法：资金合用方法、资金分配方法 超货币供给理论：银行信贷提高货币中是它达到经营目标的手段之一，除此之外，它有多种可供选择、同时兼顾的目标。 2、负债管理理论 该理论的核心是将流动性管理的重点由资产方面转向负债方面。银行对于负债管理，不仅能以吸收存款等被动型负债方式增加资金来源，而且可以用借款和发行有价证券等主动型负债方式扩大资金来源。 负债管理的出现，增加了银行资金来源的渠道。 负债管理理论两大类型 资金市场净额或准备金净额管理 指银行主动利用对资金的购买来满足短期流动性需要。这种方法在过去依赖于出售二线准备金来补充一线准备金，以满足存款的提取。 一般的负债管理或贷款净额负债管理 是指银行利用购买资金来不断适应资产规模的持续扩张。 负债管理中存在的问题：使银行忽视自有资本的增加，银行自有资本不足的问题将变得更加突出，另外有可能导致银行借短放长矛盾的深化。 3、资产负债管理 也称为“相机抉择资金管理。该理论认为，银行单靠资产管理或单靠负债管理都难以达到安全性、流动性和盈利性三者的均衡，只有策略性利用对利率变化敏感的资金，协调资金来源和资金运用的关系，才能达到银行经营的总目标。 基本思想：商业银行应当时刻关注市场利率的变化，通过资产结构、负债结构的共同调整，实现三原则之间的均衡。 偿还期对称原理 结构对称原理 规模对称原理 目标对称原理 资产分散化原理 商业银行的资本金 商业银行资本金的构成 商业银行资本金是指银行从事经营活动必须注入的资金，是商业银行最原始的资金来源，是生存发展基础，是实力标志。 两部分： 注册资金； 补充资金。 商业银行的资本金由核心资本和附属资本构成。商业银行的资本充足率应达到8％。我国国有商业银行的资本金一部分来自于财政拨款，一部分来自于银行自身的结益（净利润）。 第三节 商业银行的负债业务 1 商业银行的资本金 商业银行资本金的构成 2 存款类资金来源 这是商业银行最基本的资金来源。包括各种存款账户所吸引的资金。 工商企业暂时闲置的货币资金； 机关、团体、部队等事业单位的暂时闲置的货币资金； 非银行金融机构暂时闲置的货币资金； 城乡居民手中暂时闲置的货币资金； 此外还有财政国库款、吸收的境外存款。 3 非存款类资金来源 商业银行的非存款资金来源包括从短期货币市场借入的资金，在资本市场发行的长期债券。 借入款 同业拆借 向中央银行借款 发行中长期债券 发行大额可转让定期存单 国际金融市场融借款 其它负债 1、 临时占用资金 同业往来及办理中间业务过程中所占用的他人资金。 2、回购协议 银行按照合同规定将贷款或证券出售，而后在某一日再购回它们的合同。 3、出售商业票据