巴塞尔1、2、3区别方案.ppt

Basel Ⅲ 工作进程 2010年12月1日 就Basel Ⅲ的细节达 成一致，并预计今年 年底前将《巴塞尔协 议Ⅲ 》交付印刷 2010年11月12日 韩国G20峰会宣 布通过了 Basel Ⅲ 2010年9月12日 对7月26日的协议 做了细节补充， 并安排了实施时 间表 2010年7月26日 就资本与流动性的 总体设计改革方案 达成一致 2009年12月 公布“巴塞尔III” 的修订提议，并广 泛征求各方意见。 Basel Ⅲ 的主要内容 基本框架（即三大支柱）保持了不变。 巴塞尔Ⅲ在巴塞尔Ⅱ的基础上所作的修改主要有： 巴塞尔Ⅲ 提高资本充足率 建立逆周期监管 框架 引入杠杆比率监 管指标 引入流动性 监管指标 Basel Ⅲ 提高资本充足率 三个最低资本充足要求。总资本充足率8%，其中核心一级资本（普通股）充足率4.5％，一级资本充足率6％。 资本防护留存金（Conservation Buffer)。为促使银行具有充足的资本吸收经济压力时期的损失，在最低监管资本基础上增加2.5％的资本保护缓冲区，并以普通股资本形式计提，因此总的普通股资本要求将达到 4.5％+ 2.5％=7％ 系统重要性银行附加资本要求。对系统重要性银行提出限制性监管措施、附加资本要求与自救安排（bail-in）、生前遗嘱（living wills ）、分拆破产特殊安排等附加监管要求，改善“大而不倒”的问题。系统重要性银行的附加资本要求为1% Basel Ⅲ 建立逆周期监管框架 逆周期超额资本要求：以普通股或其他具有全面吸损能力的资本工具计提，标准为 0－2.5％。只有在出现系统性贷款高速增长的情况下才需要计提，大多数情况下逆周期超额资本为0。目的在于促进银行缓解亲经济周期效应，有能力吸收未来经济衰退和系统性危机所产生的损失，提高银行稳健性与银行监管的前瞻性。 Basel Ⅲ 的资本要求 核心一级 资本 一级资本 总资本 最低资本要求 4.5 6.0 8.0 资本防护留存金 2.5 合计 7.0 8.5 10.5 逆周期超额资本要求 0—2.5 系统重要性银行附加资本要求 1 Basel Ⅲ 引入杠杆比率 设立杠杆率监管标准： 杠杆率 = 一级资本/总资产≥3% 至于比率的进一步调整及计算银行资产的方式,则尚待决定。 设立的目标：一是用简单明了的指标，作为资本充足率的补充；二是响应当前全球的“去杠杆化”风潮，缓释杠杆率过大所带来的风险。 巴塞尔委员会决定在杠杆比率并行运行期间实行最低3%的规定，在并行运行的结果之上所作调整最迟需在2017上半年完成，并于2018年1月1日转入第一支柱。 Basel Ⅲ 引入流动性监管指标 提出了两个新的流动性监管量化标准： 流动性覆盖率（LCR），用于度量短期（30日内）银行流动性状况； 净稳定融资比率（NSFR），用于度量中长期内银行可供使用的稳定资金来源能否支持其资产业务发展。 Basel Ⅲ 流动性覆盖率LCR 这个公式意在确保单个银行在监管当局设定的流动性严重压力情景下，能够将高流动性资产储备保持在一个合理的水平，这些资产可以通过变现来满足其30天期限的流动性需求。 Basel Ⅲ 流动性覆盖率LCR 压力情景：既包含与单个机构相关的特定冲击，也包括席卷整个市场的大面积冲击，并将导致一系列事件的发生： （a）机构的公共信用评级下调3个档次； （b）一定比例的零售存款流失； （c）无担保批发融资能力下降，并且定期有担保融资的潜在来源减少； （d）用优质流动性资产以外的资产做担保的短期融资交易减少； （e）市场的波动性增加，这将影响抵押物或者衍生品头寸潜在远期暴露的质量，因此需要对抵押品做出更高比例的折扣（haircuts）或者要求追加担保； （f）机构已对外承诺但尚未被提取的信用及流动性便利均被在未通知的情况下被提走；并且 （g）为降低声誉风险，机构需要为履行非契约性债务所带来的资产负债表膨胀而寻求融资。 Basel Ⅲ 流动性覆盖率LCR 高流动性资产储备：现金、政府债券、中央银行票据、存央行准备金等。 未来30日的资金净流出量：即未来30日压力情景下的资金流出和资金流入的差额。按照该标准，资金流入和资金流出各项目所适用的权重系数在各国和地区都采用相同的数值。但对一些参数，也允许各监管当局自行确定适用于辖内银行的标准。对于自行确定的参数和因子数值，应对外发布，保持透明度。 LCR详细说明表 Bas