2014辅导工作底稿指引深圳证监局.docVIP

辅导工作底稿（指引） 辅导对象： 辅导机构： 项目组组长： 项目组成员： 辅导报备日： 辅导总结报告提交日： 辅导机构变化情况： 辅导人员变化情况：  辅导工作底稿目录 底 稿 目 录 底稿索引 页码 第一部分 辅导工作总结报告及其附件 A 1---N页 第二部分 辅导报备材料 B N---N’页 一、辅导期内历次向监管机关报备的材料（复印件） B-1 二、拟首次公开发行股票公司接受辅导公告（报纸原件） B-2 第三部分 辅导内容及实施 C 一、辅导培训及考试情况 C-1 二、督促辅导对象完善公司治理结构及规范运作情况 C-2 三、核查辅导对象在公司设立、改制、股权结构变更等方面的合法性 C-3 四、核查辅导对象是否主业突出、具有核心竞争力 C-4 五、核查辅导对象与控股股东的关系，是否实现“五分开”，相关法律权属手续是否完成 C-5 六、督促辅导对象规范关联关系及关联交易 C-6 七、督促辅导对象建立完善内控制度、财会体系 C-7 八、督促辅导对象确定未来发展目标和制定募股资金投资计划 C-8 九、对辅导对象的综合评估 C-9 第四部分 经审计的财务报表 D 第五部分 监管机关的反馈意见及辅导机构或辅导对象的落实情况 E 第六部分 其他事项 F  第一部分 辅导工作总结报告及其附件 底稿索引 A 辅导工作底稿类别 具体操作 人员 项目组长审阅 底稿 索引 页码 一、辅导工作总结报告 附件：辅导对象基本情况报告 A-1 A-2 1---N页 第二部分 辅导报备材料 底稿索引 B-1 辅导工作底稿类别 具体操作 人员 项目组长审阅 底稿 索引 页码 一、辅导期内历次向监管机关报备的材料（复印件） B-1-1 1---N页 （一）首次报备材料 B-1-1-1 （二）第二次报备材料 B-1-1-2 …… …… 二、拟首次公开发行股票公司接受辅导公告（报纸原件） B-1-2 N---N’页  第三部分 辅导内容 一、辅导培训及考试情况 底稿索引 C-1 辅导工作底稿类别 具体操作 人员 项目组长审阅 底稿 索引 页码 （一）辅导培训教材或讲义等 C-1-1 1---N页 （二）辅导培训记录（包括受训人员的出勤记录、与辅导对象间的交流记录等） C-1-2 N---N’页 （三）考试情况总结及历次考试试卷 C-1-3 （四）对接受培训人员是否达到“理解发行上市有关法律、法规和规则，理解作为公众公司规范运作、信息披露和履行承诺等方面的责任和义务”的要求的评价意见 C-1-4 （五）其他需要存档的资料 C-1-5 第三部分 辅导内容 二、督促辅导对象完善公司治理结构及规范运作情况 底稿索引 C-2 辅导工作底稿类别 具体操作 人员 项目组长审阅 底稿 索引 页码 （一）对辅导公司治理结构及规范运作的总体评价意见 对辅导对象高管层的管理能力和诚信的基本评价意见 辅导机构督促辅导对象完善公司治理结构及规范运作的相关工作记录 C-2-1 1---N页 （二）辅导对象的机构设置及其与股东（至实际控股人）、分公司、子公司、关联公司的产权关系图表 子公司的股权结构明细（子公司中属于辅导对象与关联方共同持股的，请予说明） C-2-2 N---N’页 （三）辅导对象的