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XX有限公司ERP财务核算系统 实现方案文档 2008-11-11 一、ERP实施需求 4 二、ERP实施方案 4 1 总帐架构及相关设置 GL 4 1.1 业务类型 4 1.2 功能范围 5 1.3 公司代码 6 1.4 科目表 7 1.5 科目组 7 1.6 会计年度变式 7 1.7 国家代码 7 1.8 公司本位币 8 1.9 记账期间变式 8 1.10 字段状态变式 8 1.11 账户类型 8 1.12 会计凭证类型 9 1.13 会计凭证号码范围 10 1.14 记账码 10 1.15 税收业务 11 2 供应商业务 AP 12 2.1.1 供应商账户组： 12 2.1.2 供应商特别总账业务 12 3 客户业务 AR 13 3.1.1 客户账户组 13 3.1.2 统驭科目 13 3.1.3 客户特别总账业务 13 4 固定资产业务 AA 14 4.1 折旧表 14 4.2 资产类别 14 4.3 折旧范围 14 4.4 折旧码 14 5 管理会计业务 CO 15 5.1 成本控制范围 15 5.2 成本要素 15 5.3 成本中心会计 15 5.4 利润中心 16 5.5 采购组织 16 5.6 采购组 17 5.7 工厂 17 5.8 库存地点 17 6 相关主数据 17 7 报表开发 18 8 角色授权 18  一、ERP实施需求 XX有限公司内部财务用ERP实施需求主要有： 员工工资核算及费用报销 教师的管理 学员培训管理（学费的收取，学生中途退费） 企业固定资产的管理、核算（购置、折旧、报废） 与其他单位的往来核算 书籍库存价值查询、书籍销售收入、销售成本核算 按业务类型（如SAP硕士培训、图书等）的收支核算 按平台（如北京、上海、武汉、成都等）的收支核算 二、ERP实施方案 为了满足上述需求，以及考虑到后续业务扩展，需要启用SAP FI-GL/AR/AP/AA以及CO的成本要素会计、成本中心、利润中心功能。 总帐架构及相关设置 GL 业务类型 业务类型代码 业务类型描述 001 SAP硕士培训 002 图书 003 项目管理硕士 004 ACU 005 UMR国际项目 备注：如果对图书要按类进行核算，可以在细分。 功能范围 功能范围是SAP提供的系统功能用以满足销售成本会计核算。依据销售成本会计核算，在损益表项目中费用根据用途性质来归类，如销售费用，管理费用等，通常在中国很多企业为了达到这样的目的在科目设置上会考虑费用用途性质，如电话费用会设置以下科目： 销售费用—电话费 管理费用—电话费 制造费用—电话费 在国际上很多国家都是采用期间会计法，在费用科目设置时候更多考虑是费用本身的内容而非费用的用途性质，采用这种设置方法在成本费用归集时都是按费用内容来归集，而费用的用途性质是通过费用归集的部门来反映，这样能更好地满足成本费用核算的需要，真正进行管理会计的内部核算和成本费用的内部流转，这种情况下科目的设置不会考虑费用性质只考虑费用内容，如设置以下科目： 电话费 SAP为了满足销售成本会计的需要，在科目设置考虑费用内容的同时，费用性质可以通过费用部门进行引申，在内部成本费用核算完毕后，可以根据最终的费用部门确定出费用用途性质，这种方法就是采用功能范围，功能范围是可以通过成本中心的类型引申。 根据XX公司的实际情况，考虑设置如下功能范围，并在需要使用的公司代码中激活功能范围。 功能范围代码 功能范围描述 5501 销售费用 5502 管理费用 5503 财务费用 公司代码 公司代码：SAP中定义的独立核算的单位，是具有独立法人资格的纳税实体，也可以是独立核算的非法人单位，独立出具资产负债表和损益表，是财务会计的核心组织单元。XX公司每个独立核算主体在未来系统中都设置成一个公司代码，具体明细如下： 公司代码 单位名称 1 1000 XX咨询公司 2 2000 XX华清公司 3 3000 XX技术公司 备注：因为还不清楚具体架构，是否存在XX有限公司本部这个组织也要单独核算。 科目表 科目表：BONK，XX公司将采用的统一的科目表。科目表中的总账科目都采用10位长度的数字。其中，前四位采用《企业会计制度》的会计科目名称和编号；第5-10位数字根据XX公司对该类科目的实际核算需要进行设定。 需要提供《会计科目表》 科目组 科目组是对总账科目的分组，可以控制总账科目的号码范围和科目主数据维护界面，XX公司采用SAP标准的科目组，用以限定和规范科目的设置。 科目组 科目组描述 ANL. 固定资产科目 ERG. 损益报表科目 FIN. 货币资金科目 MAT.