《工程结算审计质量标准及控制措施.docVIP

工程结算审计质量标准及控制措施 服务方案 根据南昌市审计局《关于委托社会中介机构进行工程结算审计的通知》，我公司针对政府工程政策性强、要求高、结算资金量大、专业种类多、时间紧迫、内容繁琐等特点，拟定出以下工程造价咨询结算审计质量标准及控制措施服务方案。 为确保高质量，高效率地完成南昌市审计局关于委托社会中介机构进行工程结算审计工程项目的审计工作，我公司将严格遵守审计工作程序，并认真贯彻执行质量三级复核控制规程和人员岗位责任制，建立完善的工程咨询项目评价意见反馈制度，并由南昌市审计局填写评价意见表，对我公司结算审核咨询工作成果，服务质量，合同履行的情况进行评价，以保证审计工作的质量。 一、审核工作安排和质量保证措施 1.1成立工程结算审计项目小组。 序号 姓名 在本工程职位 在我公司职位 注册编号 职称 1 胡峰 项目负责人 总经理 赣建06A0137 会计师 2 朱香娥 项目经理 副总经理 建[造]01360000451 工程师 3 汪静 技术负责人 技术负责人 建[造]01360000455 高级经济师 4 李玲 主审人员 造价部经理 建[造]02360000924 高级工程师 5 孙勃 主审人员 造价部审计人员 建[造]03360001081 工程师 6 艾春华 主审人员 造价部审计人员 赣建06M0027 工程师 7 胡铮 主审人员 造价部审计人员 赣安06M0044 工程师 1.2 项目工作小组职责内容。 具体人员职责分配 职责具体内容 项目负责人： 公司总经理，胡峰 （项目负责人对本项目负总责，主要对整个工作的管理做出调配） 1、对本项目结算审核负责；2、贯彻实施公司质量方针和目标，确保质量目标的实现；3、负责组织各种资源完成本项目的合同实施；4、主持召开项目例会，对项目的整个经营管理活动进行组织、指挥、协调和监督。 项目经理： 公司副总经理，朱香娥 （项目经理需参与现场勘察、分析，查看现场存在的问题，如查询施工记录、隐蔽资料记录、询问余土外运、弃土点运距等，与业主提供的图纸和资料比对，汇报。） 1、全面履行结算审核合同，行使合同授予的权限，与委托人项目相关的第三方协调沟通有关工作；2、确定项目人员工作分配和岗位职责；3、编写项目规划和审批实施细则；4、检查和监督结算审核小组成员工作；5、参与设计技术交底、图纸会审；6、审核提交给委托人的报告；7、审核工程变更报告；8、参与调解委托人和项目第三方的合同争议，对索赔进行评估和审核；9、主持整理项目资料，编写结算审核报告。 技术负责人： 公司技术负责人，汪静 （技术负责人主要对主审人员的工作成果进行审核，发现、提出并解决审计过程中的技术层面的问题） 1、负责项目技术的工作；2、审核结算审核专业实施细则，并向项目负责人提出建议；3、检查指导各专业人员结算审核工作，并向项目负责人提出建议；4、审核评估各专业人员提交的，工程变更或签证的审核，并向项目负责人提出建议；5、审核评估各人员专业提交的，工程支付证书审核，并向项目负责人提出建议；6、审核评估各专业人员提交的专业材料、构配件、设备价格，并向项目负责人提出建议；7、负责本岗位结算审核工作；8、参加施工现场有关造价咨询及设计协调会。 主要审计人员： 造价部经理，李玲 造价部审计员，孙勃 造价部审计员，艾春华 造价部审计员，胡铮 （针对本工程项目的具体内容，安排的主审工程师以市政为主，并包括涵洞、排污、道路） 1、负责编制专业结算审核实施细则；2、负责组织专业结算审核工作的细则；3、审查施工单位提交的设计专业计划、方案、变更；4、参与本专业工程、隐蔽工程检查；5、定期向项目负责人提交专业跟踪审计实施情况的报告，对重大问题及时向项目负责人汇报；6、根据本专业结算审核情况；7、负责本专业材料、构配件、设备市场信息、价格资料收集；8、负责本专业进场材料、构配件、设备原始凭证、证明文件的收集审核，对材料的价格进行审核；9、负责本专业的工程计量审核。 1.3 质量保证措施 （1）实行三级复核制度，即审计人员→技术负责人（一级复核）→项目经理（二级复核）→项目负责人（三级复核）。同时根据基本建设审核的一般原则，制定由委托单位、施工单位、审核单位三方共同签审意见的《基本建设工程项目预结、算审核定案表》，以进一步保证审核工作质量。 （2）我们将严格按建设部149号令《工程造价咨询企业管理办法》和建设部150号令《注册造价师管理办法》、《工程造价操作业务指导规程》及省市相关文件的要求开展工作，实行三级审核制度，确保工作质量，并严格执行我公司制定的技术保证措施及审计质量的控制办法。 （3）以招投标相关法律法规为依据，坚持客观、公正、中立、负责的执业原则，严格按规定程序实施，不私下与任何投标单位接触。