《财务总监报告 .docVIP

企业财务分析报告（财务总监——CFO） 在第一年度的招标会之前，我们组在召开的新年度规划会议上，大家各抒己见，简单地确定了我们企业在未来几年的大致经营方向：从市场调查机构提供的对未来六年里各个市场的需求所做出的预测，第一次我们决定投资研发P2产品，生产P1，P2使企业能够提供足够多的产品不断满足不同市场的客户的需求，提高市场占有率，从而进一步提高企业的经营利润，那个时候还没有认识到早点开拓市场的重要性，所以第一年并没有进行市场开拓。第二次的时候我们选择了研发P3，主要生产P1，P2，P3产品来展开市场竞争，同时开拓了区域、亚洲和国际市场，并进行了ISO资格认证的申请。 一、我的角色——财务总监 在沙盘模拟实验的过程中，我担任的角色是财务总监。财务总监的工作是一项具有很大挑战性的工作，想要扮演好这个角色，首先就要具备过硬的财务知识，还要和各个部门很好的协调。因为我本身是学会计的，而这个角色无疑是对理论的一种实践，我便选择了这个职务，并告诉自己要认真谨慎的态度做好这个角色。 财务总监的工作范围很广泛，它既是CEO的得力助手，在日常业务中与CEO并肩作战，及时监督企业的运作状况，必要时给予企业一个合理的建议；又要与运营总监进行有效的沟通，听取关于生产的规划方案，并给予最有利的支持；还要合理安排并支付采购总监拟订的采购计划；同时，每年年初还要给营销总监最大的财政支持用于广告费用等的支出。总之，财务总监的每件工作，都是别人无法替代的。并且有些事情是无法授权给他人的。 二、我的日常工作： （1） 总管公司会计、报表、预算工作。 （2） 负责制定公司利润计划、资本投资、财务规划、销售前景、开支预算或成本标准。 （3） 制定和管理税收政策方案及程序。 （4）对企业将要进行的战略规划，提出意见，并给予财务预计支持； （5）规划企业的贷款业务；总体平衡企业的各项指标； （6）年终作出企业年度利润表和资产负债表； （7）对下年度的总资金额、各项支出进行评估和预算。 三、六年的财务分析与报告： 1、杜邦分析 第一年的ROE为负，分析得知是由于收入太少而企业的日常开销（综合费用、折旧和利息等）又较大，入不敷出，最终导致企业本年度净利润为负，从而销售净利润率、ROA、ROE均为负。 第二年的收入较第一年有所增加，但同时成本也跟着上升。本年度进行了产品研发、市场开拓及ISO认证的申请，但合理的控制综合费用，使本年最终净利润为0。本年我们已经基本停止了亏损，从而销售净利润率、ROA、ROE均为0。 第三年是我们组的一个丰收年，这一年明显的可以看出销售收入大幅度的增长，已经扭亏为盈。但是相应的销售成本和综合费用也在增长，最终本年末我们的净利润增长了14M。销售净利润率增长了0.14，ROA、ROE也有了显著的增长。 第四年我们企业仍然保持着良好的销售业绩，使得我们组仍然领跑整个市场，最总本年又净赚21，销售净利润率增长0.16，ROA增长0.09，ROE同比增长0.24。这是我们流动资产达到110.50，资产周转率也有所增长。 第五年我们的销售没有太大的增长，因为我们想稳定一下市场，避免出现打的过失，而是以前打下的良好基础付之一空，最终我们达到了预期的目标，净利润和去年打到了同样的增长，ROA、 ROE也基本达到同样增长。 第六年由于以前的良好发展和稳定内部，我们的销售达到了最高峰，成本和综合费用虽然也很大，但还是达到36M的净利，销售净利润率、ROE和ROA也有了相应的增长。 2、四力分析  收益力：横向看，企业的各个指标在各个年度均处与上游，收益率相对其他组是较好的。纵向看，纵向看，收益力一直在稳步增长。 成长力：横向看，前五年企业的成长力处于中上等状态，第六年则处于中等状态。纵向看，总的来说，前五年利润增长的较好，企业的成长力还是挺不错的。 安定力：横向看，在前五年，企业的安定力处于上游状态，稳中求增长，第六年安定力相对于其他企业有所下降。纵向看，从流动比率、速动比率等指标的变化来看，企业在前五年的经营业绩一直稳步上升，第六年由于大量的贷款使得指标下降，使得企业安定力出现波动，但资产负债率并没有太大变化，说明企业经营运营状况还是比较稳定的。 活动力：横向看，前五年企业的活动力处于中上等状态，第六年则处于中等状态。纵向看，各个指标均在增长，活动力较强。 3、本公司六年的经营报告： 四、实验的总结与主要体会 六年的经营活动很快就结束了，在最后的比赛结果中，我们团队经过努力以460.8的成绩取得了第一名的成绩，这是大家共同努力的结果。 六年的辛苦经营将使每个团队的经营潜力得到发挥，在这里看到激烈的市场竞争、企业之间的互助、部门间的密切协作、掌握的理论知识的迅速应用！我们认识到了自己