《2012秋会计电算化期中试卷.docVIP

丰泽职教中心2012年秋季会计电算化期中试卷 一、系统建账 （10分） 帐套号：606 帐套名称：财务考核帐套 单位名称：财务考核帐套 单位简称：财务考核帐套 启用日期：2012年1月 本位币：人民币 企业类型：工业 行业性质：新会计制度科目 按行业性质预设科目 帐套主管：01自己的姓名 会计科目编码级次42222 客户分类编码级次233 部门编码级次：122 地区分类编码级次：2 存货分类编码级次：1223 结算方式编码级次：12 供应商分类编码级次：223 在经济处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类；需要进行外币核算。 存货数量、存货单价、开票单价、件数及换算率的小数位均为2。 启用总账系统，启用日期为2012年1月1日。 二、设置人员及权限 （5分） 01帐套主管—自己的姓名：负责会计软件运行环境的建立，以及各项初始化设置工作；负责会计软件的日常运行管理工作，监督并保证系统的有效、安全、正常运行；审核业务兼负责总账及报表管理。 02会计员—王晶：负责所有凭证的输入、记账等总账工作。即拥有总账所有权限。 03出纳员—陈光：负责现金、银行帐管理工作，具有出纳签字权、现金和银行存款日记账的查询及打印权、资金日报查询权、支票登记权以及银行对帐有关的操作权限；同时负责资金管理工作。即拥有现金管理及出纳签字权限。 三、基础档案设置 （8分） 部门档案：（1分） 编号 名 称 部门属性 1 综合处 管理部门 101 总经理办公室 综合管理 102 财务部 财务管理 2 市场部 购销管理 3 开发部 技术开发 4 生产车间 生产车间 职员档案：（1分） 职员编号 职员名称 所属部门 人员类别 101 陈鹏 总经理办公室 经理人员 102 马方 财务部 经理人员 103 王晶 财务部 管理人员 104 陈光 财务部 管理人员 201 赵斌 市场部 经理人员 202 宋佳 市场部 经营人员 301 孙健 开发部 经理人员 302 王华 开发部 开发人员 303 白雪 开发部 开发人员 客户分类：（1分） 客户分类编码 客户分类名称 01 工业 02 商业 03 事业 4）客户档案：（1分） 客户编号 客户名称 客户简称 所属分类码 001 北京立达世纪学校 世纪学校 03 002 广东杏云物资公司 杏云物资 02 003 华南水泥制品厂 华南水泥 01 5）供应商分类：（1分） 供应商分类编码 供应商分类名称 01 工业 02 商业 03 事业 6）供应商档案：（1分） 供应商编号 供应商名称 供应商简称 所属分类码 001 深圳万科多媒体有限公司 深圳万科 02 002 北京海淀百货商场 海淀百货 02 003 天津蓝科物资公司 蓝科物资 01 004 上地油漆厂上地油漆长江运输公司长江运输 选择 ⊙记账凭证 9)结算方式：（1分） 编码 结算方式 票据管理标志 编码 结算方式 票据管理标志 1 现金结算 4 汇 兑 2 支 票 401 电 汇 201 现金支票 402 信 汇 202 转帐支票 5 委托收款 3 商业汇票 6 银行汇票 301 商业承兑汇票 7 托收承付 302 银行承兑汇票 8 其他 四、科目及期初余额 （总17分） （一）总账系统初始设置 1、业务控制参数 （2分） 凭证制单时，采用序时控制；进行资金及往来赤字控制；可使用其他系统受控科目；制单权限不控制到科目；不可修改他人填制的凭证；打印凭证页脚姓名；由出纳填制的凭证必须经出纳签字。 帐薄打印位数每页打印行数按软件的标准设定，明细账打印按年排页。 数量小数位和单价小数位2位，部门、个人、项目按编码方式排序，会计日历1月1日-12月31日。 2、会计科目及期初数据 （15分） 级次 科目编码 科目名称 外币 计量单位 方向 辅助账类型 期初余额 1 1001 现金 　 　 借 　日记账 6685.70 1 1002 银行存款 　 　 借 　日记账、银行账 315003.29 2 100201 工行存款 　 　 借 　日记账、银行账 315003.29 2 100202 中行存款 美元 　 借 　日记账、银行账 0.00 1 1111 应收票据 　 　 借 　0 0.00 2 111101 商业承兑汇票 借 客户往来 0.00 2 111102