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G02《》填报说明 第一部分：引言 表反映金融机构从事衍生产品交易业务的情况。 衍生产品是 第二部分：一般说明 1报表名称：2．报表编码：银监号 3填报机构：经银监会批准开办衍生产品交易业务的。 4．报送频度：法人汇总数据报为后日内 5．报送方式：以电子报表形式报送。 数据单位：万元。 四舍五入要求：。 本报表为本外币合并报表，外币项目应折算为等值人民币。美元、日元港币等以外的其他货币对人民币的汇率，美元人民币的基准汇率与上午9时国际外汇市场兑美元汇率套算确定。第三部分：具体说明 在有关业务发生时确定该项业务的账户类型，即明确区分银行账户和交易账户，此后不随意更改。交易账户：交易账户记录的是填报机构为交易目的或规避交易账户其他项目的风险而持有的可以自由交易的在短期内有目的地持有以便转手出售、从实际或预期的短期价格波动中获利银行户：填报机构为非交易目的从其表内银行账户中的资产/负债业务衍生出来的、为资产/负债的[1.1、2.1买入期权]：是指期权合约的买方在支付期权费后，获得了在将来的某一特定时间或之前，以约定的价格向另一方出售或购买某一的权利（或选择权）。 [1.2、2.2卖出期权]：是指期权合约的卖方在收到期权费后，承担了根据买方的选择购买或出售一的义务。 [1.3、2.3期货]：是一种延期交割的标准化的协议，协议买方和卖方同意在将来某一特定日期，以特定价格或收益购买或交割某一。期货合约在交易所进行。 [1.4、2.4远期]：是一种延期交割的协议，协议买方和卖方同意在将来某一特定日期，以特定价格或收益购买或交割某一。[1.5、2.5]：是交易双方同意在某一特定期间内，以特定的名义价值为基准，交换金流的场外交易合约。期起也属。 [A、B利率]：是指与生息金融工具相关的合约，或现金流量取决于参考利率或其他利率合约的合约。包括：单一货币利率掉期、单一货币利率掉期、基点掉期、远期利率协议、机构买卖主要风险为利率风险的金融工具的期货合约、利率期权（包括封顶期权、保底期权、封顶保底型期权和封顶组合型期权）。但不包括涉及一种或多种外币交换的合约（如交叉货币和货币期权）、其他主要风险特征为外汇风险的合约（它们应被视为外汇合约），也不包括买卖尚未发行证券的承诺。[C、D外汇及黄金]：是指买卖外汇或黄金的、现金流量取决于参考外币的合约。包括外汇远期合约、货币期货、货币期权、货币和跨币种利率（CROSS CURRENCY INTEREST RATE SWAP）、跨币种利率期权；但不包括现汇合约、未交割的现汇或现货合约，外汇合约以买入货币金额填报。[E、F商品及其他]：是指与银、铂、钯价格或铜锌有色金属价格商品价格关，或者与价格指数相关的。还包括不适合归于利率、外汇和黄金、股权的其他。 [G、H股权相关]：是指收益或部分收益与某一特定股票价格相关、或与某一股票价格指数（如标准普尔500指数和日经指数）相关的合约。 [I、J信用衍生产品]：指基础资产信用风险剥离、转移交易标的的。 [名义本金]：是指 对于黄金合约、贵金属（黄金除外）合约、其他商品合约：其名义本金应为合约买卖商品的数量与单位数量的合约价格的乘积；分期支付本金的商品合约的名义本金是合约金额与剩余偿还期数（或本金偿还次数）的乘积。 对与股权相关的合约：其名义本金是合约买卖股权工具或股票指数的数量与单位数量的合约价格的乘积。[A、C、E、G、I ]：[B、D、F、H、J]：A、C、E、G、IB、D、F、H、J重市值的计算方法一般有三种： 市场报价直接计算：国际做法一般要求收集多家经纪行的正式报价，去掉最高和最低报价，计算其平均值并作为重估市值，一般适用于外汇、贵金属、商品、股票的远期合约的重估市值计算。 采用交易所成交价，一般适用于期货合约的重估市值计算。 市场报价通过内部模型计算：即由填报机构在市场报价的基础上，结合相关产品的历史价格数据，通过内部模型计算有关产品的净现值（NPV）作为重估市值。一般适用于除期货合约以外的利率合约、期权合约的重估市值计算。 以上计算方法中的市场报价应满足以下条件：市场报价必须采用经纪行的正式报价，而不能依据与正式报价有差异的参考价格；市场报价必须是指定证券的报价，而不能依据其他相关产品信用风险、利率风险的同类证券报价；对于流通性好的产品，市场价格采用中间价，对于流通性不好的证券等产品，一般只能采用卖出价和买入价中的较低价。 填报机构对交易账户必须进行市值重估，如填报机构无能力对交易账户实现重估市值的，原则上不得开展交易账户衍生产品业务。填报机构不具备计算银行账户重估市值条件的，可暂不填报相关栏目信息。第部分： 4