英国金融犯罪调查.doc

英国金融犯罪调查 篇一：英国的反洗钱规制及对我国的启示 !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!! !!!! !!!! 英国的反洗钱规制及对我国的启示 范如倩 （中国人民银行上海总部， 上海 200120） 摘要：作为国际重要金融中心之一所在地，英国建立起一整套严厉和完善的反洗钱法律、措施和监管 体系，有效打击和预防日益严重的洗钱活动，为中国提供了宝贵的经验。 关键词：反洗钱；英国；启示 中图分类号：F831 文献标识码：A 文章编号：1006－1428(2009)09-0062-03 Abstract: As one of the most important international financial centers, UK has established rigorous and integrat- ed anti money laundry laws and regulations and supervision system to combat and prevent money laundry efficiently, which could be essential implications for China. Key words: Anti-Money Laundry; UK; Implication 金融服务业是英国经济的支柱产业之一，但金融 业的高度发达也使英国成为了洗钱分子“理想”的洗 钱中心。 据 FATF 的统计，每年在英国发生的洗钱数 额高达 250 亿英镑。 为了有效地打击和预防日益严重 的洗钱活动， 英国不仅最早对洗钱行为进行法律规 制，而且采取了较其他国家更为严厉和完善的一整套 反洗钱措施。 一、英国反洗钱概况 （一） 英国反洗钱法律规范体系 英国反洗钱法律规范可分为四个层次： 单行法 律、行政规章、官方监管规则和行业指导。 定的反洗钱行政规章，即《2007 年反洗钱条例》，该条 例废止了 1993、2001 年和 2003 年的条例， 主要变化 体现在适用范围、客户尽职调查、记录保存、内部政策 和程序、监管等六个方面。 3、由英国金融监管局（FSA）制定的反洗钱规则手册。 为指导被监管机构规范业务， 金融监管局颁布了 一系列监管手册。 其中，《反洗钱规则手册》（ML）要求被 监管机构建立有效的反洗钱内控制度并有专人负责。 《指定专人操作规则和原则手册》（APER） 原则 5 要求 指定专人采取合理措施确保其内控制度有效实施；《业 务原则手册》（PRIN） 原则 3 要求建立适当的风险管理 系统；《高级管理人员内控手册》（SYSC） 第 2、3 章对高 级管理人员的责任和内控制度提出了具体的要求，高 级管理人员应注重控制风险，特别是在反洗钱领域。 1、由议会制定的反洗钱单行法律：（1）《2002 年犯 罪收益法》（Proceeds of Crime Act 2002），该法对先前 的英国反洗钱法律进行了合并和拓展，涵盖了所有的 犯罪财产，并设立了不披露罪和泄密罪；（2）《2000 年 反恐法》、《2001 年反恐法》、《2005 年反恐法》和《2008 年反恐法》。 2、根据法律授权由政府机关（主要是财政部）制 4、由行业自律组织制定的反洗钱指南。 1990 年 12 月，英国 16 个负有金融监管职责的行 业协会发起成立了联合反洗钱指导小组（JMLSG），该 小组发布了《英国金融服务业反洗钱操作指南》，并多 收稿日期：2009-07-07 作者简介：范如倩，女，现供职于中国人民银行上海总部金融服务二部。 《上海金融》2009 年第 9 期 次进行修订。 指南属于业内人士与法律专家对法律的 解释，有着行业指导作用，虽然不具有法律强制力，然 而它在法官判定有关机构或从业人员是否违背法定 义务、是否尽职时，具有十分重要的参考作用。 （二） 英国反洗钱管理体系 与反洗钱工作的跨领域、跨行业的特点相适应，英 国的反洗钱管理体制是一个包括多个部门的综合管理 系统。 1、反洗钱政策及协调部门。 英国主要由财政部和内政部负责反洗钱的政策 制定和国际合作， 其中财政部主要负责行政方面，内 政部主要负责刑事方面。 此外，外交部和国际发展部 也在各自领域从事反洗钱国际和国内的合作。 2、反洗钱执法部门。 英国的反洗钱执法主要是指洗钱案件的调查、起 诉以及犯罪收益的没收。 这三项职能主要由英国的警 察和税务部门、皇家检控署以及资产没收局分别行使。 3、反洗钱监管部门。 英国的反洗钱监管职能主要由金融监管局行使。 此外，英格兰银行和税务总局在各自领域中仍保有部