《商业银行合规管理.ppt

一、合规与合规管理相关概念 二、银行内部合规部门 三、合规组织架构 四、合规管理举措 五、合规管理案例 前言 银行的合规特指遵守法律、法规、监管规则或标准。它是银行内部的一项核心风险管理活动。合规风险是指银行未能遵循各项相关法律、条例、行为准则和良好的执业标准而可能受到的法律或监管惩罚风险、金融风险或信誉风险。银行的合规文化是根据巴塞尔协议规定的合规风险衍生出来的关于银行如何规避此类风险的管理方式的一种界定。国际上对合规风险的认识和防范仅仅只有10多年时间，国内银行更是近2年才破题。 信用风险（违约风险） （1）含义：指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。 （2）主要种类 违约风险 结算风险（1974年赫斯塔特银行破产） 截至2008年6月份末，我国商业银行资本充足率达标的银行已有175家，比年初增加14家；达标银行资产占商业银行总资产的84.2%。 信贷资产质量稳步好转 2. 市场风险 （1）含义：由于市场价格（包括金融资产价格和商品价格）波动而导致商业银行表内、表外头寸遭受损失的风险。 （2）主要种类 利率风险 汇率风险 股票风险 商品风险 3.操作风险 （1）含义：由于人为错误、技术缺陷或不利的外部事件所造成损失的风险。 （2）主要种类 人员 系统 流程 外部事件 4. 流动性风险 （1）含义：指商业银行无力为负债的减少和/或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险。 （2）主要种类 资产流动性风险 负债流动性风险 5. 国家风险 （1）含义：指经济主体在与非本国居民国际经贸与金融往来时，由于别国经济、政治和社会等方面的变化而遭受损失的风险。 （2）主要种类 政治风险 社会风险 经济风险 6. 声誉风险 （1）含义：指由于意外事件、商业银行的政策调整、市场表现或日常经营活动所产生的负面结果，可能对商业银行的无形资产造成损失的风险（广州某商业银行、无锡某银行）。 （2）几乎所有风险都有可能影响商业银行的声誉 7. 法律风险（特殊的操作风险） （1）含义：指由于无法满足或违反法律要求，导致商业银行不能履行合同、发生争议/诉讼或其他法律纠纷而可能给商业银行造成经济损失的风险。 （2）类型 外部合规风险 监管风险 8. 战略风险 （1）含义：指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的系统性管理过程中，不适当的未来发展规划和战略决策可能威胁商业银行未来发展的潜在风险。 （2）表现形式： 战略目标缺乏整体兼容性 经营战略存在缺陷 为实现目标所需要的资源匮乏 整体战略实施过程的质量难以保证 ???? 次级抵押贷款是指一些贷款机构向信用程度较差和收入不高的借款人提供的贷款。在前几年美国住房市场高度繁荣时，次级抵押贷款市场迅速发展。但随着美国住房市场大幅降温，加上利率上升，很多次级抵押贷款市场的借款人无法按期偿还借款，导致一些放贷机构遭受严重损失甚至破产。美国次级抵押贷款危机引发了投资者对美国整个金融市场健康状况和经济增长前景的担忧，导致近来股市出现剧烈震荡。 ②商业银行和相关贷款者的内在特性使得他们不得不经历周期性危机 A 代际遗忘 B 竞争压力 ③经济不断发展会产生一种导致金融危机的内在机制 ，这种内在机制与经济的发展密切相关。 乙 乙 利率平价理论揭示了开放经济下一国货币市场利率与汇率之间的关系，用公式可表示为： 其中：r为本国货币市场利率；r*为外国货币市场利率；f为本国货币相对外国货币预期贬值率。 该公式表明股票市场价格与本国货币预期贬值率成反向关系，即本国股票价格指数与本币币值走向成同向关系。也就是说，一国货币预期贬值往往会导致该国股票市场价格指数的下降。1997-1998年东南亚金融危机中，东南亚诸国汇价、股指一齐下跌即是明显例证。 2.股市的内在波动性 （1）过度投机的存在（乐队车效应） （2）宏观经济的不稳定（通胀预期） （3）市场的操纵行为（飞速效应） 1）F和D为关联方，拥有绝对控股权 2）拥有公司D51%的股份，但实际拥有权为25% 1）决策权被C公司控制 2）亏损后，D公司破产 合