如何撰写授信调查报告.ppt

关于如何撰写授信调查报告的探讨 主讲人：王蓉 2009年6月8日 一、原授信调查报告中曾出现的不足 二、撰写授信调查报告的要求 三、对如何撰写大中型工业类和房地 产企业调查报告的探讨 四、几点建议 一、原授信调查报告中曾出现的不足 1、调查报告前后文字矛盾或数据不衔接、与客户提供的资料 文字、数据不衔接； 2、用语、分析、评价不恰当；比如对财务报表的分析不到位 ，经营情况反映过于简单，分析不透切，或者评价分析过于乐观； 3、报告中经常出现大段内容的几次复制； 4、内容不完整：比如无贷款原因及背景、无贷款具体用 途、先还后贷无原贷款情况介绍或与我行合作情况、无风险评价、或有风险无风险控制措施、当前国家政策影响、贷款效益分析、贷款必要性和可行性分析、贷款结论不全或含糊不清等； 5、对所有企业均按表格式（对申贷数额较大，涉及内容较复 杂贷款不能完全适用），并且对格式上的提问用一问一答的 方式。 6、条理不清晰、主次不分明。 第一部分 客户基本情况调查 二、资本情况 三、经营者基本情况 第二部分 客户信用情况调查 第三部分 客户生产经营情况调查 第四部分 客户财务状况调 第五部分 风险点及风险控制措施 第六部分 其他补充调查情况 第七部分 授信项目评价和分析结论 * * 二、撰写授信调查报告的要求 1、调查人员必须摸清客户情况，收集资料齐全，对调查报告陈述的内容都必须提供相关的佐证，并对收集的资料进行认真审查、分析。 2、以事实为依据，实事求是地陈述调查情况，据以分析、评价，得出结论。做到文理清晰、分析透彻、判断准确、言简意赅。 3、根据总行5月22日的《关于进一步明确授信业务申报要求的通知》，授信调查报告按范本格式撰写（小型企业；大中型工业类；大中型商业类；大中型其他类；房地产、建筑、市政类；学校、医院、事业单位类）。 4、客户经理撰写调查报告，包括但不限于授信调查报告格式的内容，对于调查报告格式未能涉及的内容，认为有必要反映的，在“其他补充调查情况”中反映。 三、对如何撰写大中型工业类企业调查报告的探讨 授信业务申请情况 客户名称：全称（以下简称“…..”） 申请内容（授信的品种、风险敞口额度、期限、利率、费率、保证金比率、具体使用方式等）：对于贷款只涉及品种、期限、利率、使用方式 授信原因及具体资金用途（需填写明细）：按客户申请的实际情况填写 还款来源：按客户申请的实际情况填写 第一部分 客户基本情况调查 第二部分 客户信用情况调查 第三部分 客户生产经营情况调查 第四部分 客户财务状况调查 第五部分 风险点及风险控制措施 第六部分 其他补充调查情况 第七部分 授信项目评价和分析结论 有的信贷人员在撰写贷前调查报告时，一开头就原文照录借款人提供的《营业执照》上所列的全部内容及代码证号、税务登记证及贷款卡号、银行开户帐号等，其实这些基础资料审查人员在审阅贷款资料时一下子就可看到，调查人不必在调查报告中逐一罗列，感觉没章节，让人不愿看，只需对企业基本情况作简要的介绍便可。 一、借款企业的基本情况描述（历史沿革、成立日期、当前经营地址、所有制性质、职工人数、营业执照主要经营范围及是否通过年审、历年所获荣誉等）： 二、资本情况 三、经营者基本情况 四、关联企业描述（主要控股、参股企业名称、注册资本、股份构成、主要经营范围及产品） 对于客户基本概况表达，建议最好以表格的方式：比如： 　 职工人数 经营范围 注册资本 法定代表 公司住所 公司类型 成立日期 单位名称 (1)成立较早，并且变动较大的借款企业简单介绍演变过程、老企业名称、收购（拍买、转让）总价格（其中出资现金金额）、债务转让金额等历史沿革，对于没变动的的企业不阐述。 （2）借款企业的是否经工商行政管理机关(或主管机关)核准登记的企业法人；对营业执照、企业代码证、税务登记证、贷款卡等有关证件的合法有效性确认。特殊行业（如矿业、烟花生产、白酒、化工等）是否持有有权机关颁发的营业许可证。?（3）借款企业在经营过程中所获得的荣誉，最好是近3年的，对于获得荣誉较多的，最好采用最高荣誉、对公司经营更具说服力的。 1、注册资本、出资人名称及持股比例： 对于股东较少的，用叙述的方式；如果股东较多，最好采用表格的方式。再陈述 各股东之间的关系？ 2、验资报告是否与企业出资人出资一致，不一致的原因： 对于公司注册资本，应关注其缴纳的注册资本验资报告，并与章程核对；对于多次注资的，看实收资本是否注册资本与一致，并与章程规定的缴纳期限和金额进行核对。 3、主要出资人背景： 对控股股东或主要出资人作介绍，一般简单介绍其基本概况，经营情况、财务情况。主要出资人与股东或法人之间的关系。如果