工程结算管理规定(第四版,2016).docx

工程竣工结算管理办法（第三版）第一条 目的为规范公司工程竣工结算工作，明确和落实相关部门责任，合理确定和有效控制工程造价，特制定本办法。第二条 适用范围本办法适用于明威集团所有开发建设项目的工程竣工结算。第三条 工作职责（一）成本管理部成本管理部是工程竣工结算的主责部门，其工作职责主要是：1、负责竣工工程的收方收量。2、负责本部门工程竣工结算资料的收集、整理、编制、审核、提交。3、审核施工单位提交的竣工结算报告；4、审核现场签证、设计变更，审核工程质量、进度、安全、文明工地建设等罚款；5、负责与施工单位核对工程竣工结算，办理结算手续。6、负责签订工程竣工结算协议。7、对施工单位提出的结算款及质量保证金支付进行审核。8、负责本办法执行的组织、协调、督办、检查及信息提报，对最终结果负责。（二）稽查审计部稽查审计部是工程竣工结算的核查部门，其主要工作职责是：1、参与竣工工程的收方收量。2、负责工程竣工结算审计。3、负责与成本管理部核对工程竣工结算。4、必要时，会同成本管理部与施工单位核对工程竣工结算。5、对施工单位提出的结算款支付进行审核。（三）工程管理部工程管理部是工程竣工结算的协办部门，其主要工作职责是：1、负责组织竣工工程的收方收量工作。2、负责协调施工单位提报工程竣工结算资料。3、审核竣工结算报告及竣工结算资料的真实性、完整性，对于未施工的工程量清单项目应予以扣除。4、负责审核工程竣工结算资料中竣工图（含电子版）、现场签证、设计变更、工作联系单的真实性及完整性。5、负责详细描述工程质量、进度、安全、文明工地建设等是否有罚款扣款情况、工期情况及其他需要说明的情况。6、当结算需要时，及时向成本管理部、稽查审计部提供施工日志及其他有关资料文件。7、当结算需要时，负责向成本管理部、稽查审计部解释现场施工有关情况。8、负责对维修、返工的工程审核。9、对施工单位提出的结算款支付进行审核，并办理支付手续。10、审核质量保证金的支付。（四）研发技术部研发技术部是工程竣工结算的协办部门，其主要工作职责是：1、负责复核竣工图（含电子版）。2、负责复核工程竣工结算资料中设计变更提交的真实性、完整性。（五）招采合约部招采合约部是工程竣工结算的配合部门，其主要工作职责是：负责核对甲供材设账款情况，向成本管理部提交甲供材料设备清单数量明细及扣款资料。负责对有歧义的合同条款作出书面解释。3、根据需要及时补充合同外增加项目的价格。(六)财务管理部1、负责与招采合约部核对甲供材设账款，并签字确认。2、负责支付工程结算款。3、对施工单位提交的发票进行审核。4、对所有处罚扣款实施扣除。5、审核质量保证金的支付。（七）物业公司1、审核质量保证金的支付。第四条 工程竣工结算工作基本原则（一）廉洁奉公原则：工程竣工结算工作中，应始终以公司利益为最高利益，遵守法律法规，恪守职业道德，严禁主动索要或被动接受财物，如出现损公肥私性质的不正当计价行为，将按照有关规定给予处罚。（二）多级审核原则：工程竣工结算应建立起房地产公司成本管理部门编制、审核，稽查审计部审计、复核的控制体系；各级在审核过程中应认真仔细，有关手续资料的签字、盖章等务必齐全、有效，否则不得办理结算。（三）准确高效原则：工程竣工结算中的各项计算应准确、清晰、合规，具有很高的准确度，体现出较高的专业水平；同时工程竣工结算工作应保持较高的工作效率，做到及时帐清，以适应工程总结、成本核算、效益分析等方面的要求。（四）可复查性原则：工程竣工结算工作的全过程应有详细、真实的记录及完善的资料管理制度，量价计算过程、审批记录等文件、资料应具备完全的可复查性。（五）合理低价原则：工程竣工结算工作应以客观事实、工程合同等为依据，充分理解、灵活运用当地工程造价管理规定，并利用市场竞争、公司品牌资源等因素，处理好质量、工期与成本的关系，追求以合理较低价格确定工程造价。（六）信息通达原则：工程竣工结算资料应及时整理，做到真实、透明、系统，及时形成公司知识管理信息，实现内部共享，指导项目开发、设计、工程建设、成本管控工作。第五条 工程竣工结算审核的条件（一）工程竣工验收合格，取得验收合格证明。（二）提供完整的竣工图，经监理单位审核通过。（三）工程竣工结算资料齐全、规范，经监理单位审核通过。第六条 施工单位申报工程竣工结算的资料内容 （一）工程竣工验收报告、与结算有关的验收资料。（二）工程竣工图，必要时还需提供电子版竣工图。（三）设计变更单、工程签证单以及与结算有关的工作联系单、会议纪要。（四）甩项清单（所谓甩项工程，是指在特殊情况下，承包方交付的工程项目虽与原施工合同规定有出入，但甲方同意作竣工验收，这些与原施工合同规定有出入部分工程，即甩项工程）。（五）材料认质认价确认单、材料使用回执单，必要时还需主要材料进场报验单。（六）甲供材料对