财务体系-零售业销售业务流程帐务及税务处理.pptx

1.信息系统简介商品销售数据POS销售小票销售订单富基POS售卡及会员管理SAP系统富基CRM2.商品主数据-科目设置组对应合同类型合同描述科目设置组描述FI记账科目是否计税?***经销合同11商品-经销6001010100主营业务收入-集团外[内]-经销?根据商品税码***代销合同51商品-代销6001010110主营业务收入-集团外[内]-代销?根据商品税码***专柜经营合同21商品-联营6001010200主营业务收入-集团外-联营?根据商品税码******联营租赁合同招商租赁合同61租赁商品2241050700其他应付款-租赁--商品销售代收款?根据商品税码***71行政物资6001050100主营业务收入-材料物资?根据商品税码商品主数据-分售渠道-销售渠道列表类型分销渠道使用范围C1零售渠道正常POS销售C2批发渠道销售订单使用该类型C3行政物资行政物资销售C5内部调拨内部调拨、公司间销售货物C6网上销售网上销售POS销售过帐正常POS销售过帐 ：每晚由富基POS系统传送数据到SAP中间库汇总后再由SAP集中过账账务处理：（1）收入确认(凭证类型RV) 借：应收帐款-统驭-门店解缴（记账至门店利润中心） 贷：主营业务收入-集团外-经销（或代销、联营） 应交税金-应交增值税-销项税额?（2）转换支付方式(凭证类型ZB) 借：应收-现金、银行卡、支票（记账至门店利润中心） 贷：应收帐款-统驭-门店解缴（记账至门店利润中心）? （3）结转成本(WA) 借：主营业务成本 贷：库存商品POS销售订单处理_系统处理(1)普通销售订单返回SAP操作状态(2)取消订单 (3)退货订单富基POSSAP系统CRM客服系统后区拣配后送货POS销售订单处理_财务处理销售订单处理流程处理序号操作步骤富基系统SAP系统记账凭证类型SAP-FI相关查询备注其他备注1选择销售订单，商品过收银系统富基POS-　　　-2选择付款方式（现金、支票、银行卡、订单欠款）富基POS-　　　-3销售订单传送CRM客户系统富基POS－CRM -　　　销售订单由POS系统自动传送CRM客户系统，收银员需在客户系统中选择客户4CRM客户系统内选择客户CRM系统-　　CRM-会员管理-服务与支持-报表A3049CRM系统内分门店客户及月结客户5选择好客户后手动发送订单至SAP系统CRM系统-SAP_SDSD模块接收订单ZC借：应收-支付方式 贷：预收账款-统驭VA03 发达订单后系统支付方式记账,SAP_SD接收销售数据后产销售订单6收银根据客户需求维护送货地点及送货时间-SAP_SD　　ZRSD001 保存VA03 VA027门店后区根据销售订单拣配及发货-SAP_SDWL借:发出商品VA03、ZRSD007保存后产生外向交货单号 贷:库存商品VL10A创建发货单 VL02N 修改发货单VL71重打印交货单 8根据外向发货单开票确认收入(销售门店公司)　SAP_SDRV销售门店公司VF05N\销售收入确认应收,同时结转商品成本VF01\VF03\ZVF04借:应收统驭-客户 　贷:主营收入 [门店利润中心] 　9根据外向发货单开票确认收入(发货公司)　SAP_SDRV借:应收统驭(集团内)-客户 VF05N\ 销售收入确认应收,同时结转商品成本[一张外向交货单分别产生两张发票] 贷:主营收入(集团外)-总部利润中心VF01\VF03\ZVF04借:主营成本(集团内) 　贷:发出商品-门店利润中心　销售门店成本结转 借：主营业务成本－集团外（门店利润中心）　 贷：应付账款统驭－集团外[发货公司]（公司利润中心）　9清应收账　　　　　　增值税的缴纳方式1. 分别申报缴纳总机构和分支机构不在同一县（市）的，原则上应分别向各自所在地主管税务机关申报纳税2. 统一申报缴纳?连锁企业省内跨区域设立的连锁分店，可由总店向其所在地主管税务机关汇总缴纳增值税 与总部电脑联网 与总部电脑联网 省内跨区域经营 统一经营 统一采购配送 统一核算 统一规范化管理 直营门店A 直营门店B 直营门店不设银行结算帐户、不