中译文仅供参考,如有疑义应以英文会计师独立查核报告与净资产报表为准.doc

(節譯文) 紐約梅環球基金公司紐約梅環球基金公司基金會計師獨立查核報告 本事務所業已查核截至20年12月31日之年度財務報告，包含損益表、淨資產表、淨資產變動表、相關附註投資組合。會計準則委員會Accounting Standards Board)所頒布及愛爾蘭合格會計師公會Institute of Chartered Accounts in Ireland)所布之會計準則愛爾蘭公認會計原則。 董事及查核人員之個別責任 董事之責任聲明本事務所之職責為依照相關法令及國際查核準則英國和愛爾蘭查核財務報告。查核實務委員會(Auditing Practices Board)本報告及提出之相關意見僅為依據1990年愛爾蘭公司法第193條所指之本公司成員所製作，不得另作其他用途。除非經本事務所之書面同意，本事務所不因出具意見，而為任何其他目的或對任何取得報告之其他人士接受或承擔責任。 本財務報告查核範圍 查核涉及取得所有足以合理保證該財務報告未存有重大錯誤詐欺或本事務所檢閱年報所資訊，判斷是否與經查核之財務報告一致。若本事務所知悉財務報告有任何明顯錯誤或重大不符之情形，將評估其對本報告之影響。意見 本事務所認為，財務報告 依照愛爾蘭一般公認會計原則就本公司截至20年12月31日為止之狀態及其年度結果提供真實公正之觀點；與 確實依據1963年至20年之愛爾蘭公司法，以及20年歐盟可轉讓證劵集合投資事業規則及其修正之條款妥適製作。 本事務所已取得一切本事務所認為查核所需資料及說明。依本事務所之意見，本公司已妥善保存相關帳目簿冊。本公司之財務報告與其帳目內容相符。 依本事務所之意見董事報告中所提供之資訊亦與財務報告相符。 依據1963年至2012年公司法規定，依本事務所向您任何法律上對於董事報酬與董事交易未揭露之情形。 （簽署Jonathan OConnell 代表PricewaterhouseCoopers 都伯林2013年4月日淨資產報表─至201年12月31日止 紐約梅隆環球債券投資基金 美元 紐約梅隆環球股票投資基金 歐元 紐約梅隆泛歐股票投資基金 歐元 資產（一年內到期） 入損益之金融資產公平價值 存放銀行現金 應收所得 出售投資之應收款 管理機構之應收 衍性契約利潤 應收購款 其他應收款項 負債（一年內到期） 入損益之金融負債公平價值 銀行透支 已購投資應付款 股回應付款 應付費用 應付履約費用 衍性契約利潤 利率交換應付款 利率交換應付金融費用 其他應付款項 歸於可回股東之淨資產 自最高/最低市場價格至交易價值價格之價值調整 歸於可回股東交易價值之淨資產 附註構成本財務報表之一部分 董事─David Dillon 董事─ 代表董事會簽署 日期：201年4月1日 淨資產報表─至201年12月31日止 紐約梅隆環球債券投資基金 美元 紐約梅隆環球股票投資基金 歐元 紐約梅隆泛歐股票投資基金 歐元 年初歸屬於可買回參與股東淨資產 貨幣調整(註21) 歸屬於可買回參與股東之資產之增加/減少 發行可買回參與股份之收益 買回可買回參與股份之成本 股份交易之淨資產淨增加/減少 年底歸屬於可買回參與股東淨資產 中譯文僅供參考，如有疑義應以英文會計師獨立查核報告與淨資產報表為準 4