《2借款人资信评估.pptVIP

2-1企业资信评估的概念 企业资信指两个内容：一是资质；二是信用度 资? 质：指企业的经济技术实力、经营管理能力、经营状况等企业基本条件。 信用度：是指企业在经济活动中履行承诺、讲求信誉的程度，对企业进行资信评估，一般由银行来做这项工作，即对借款法人进行资信评估。 投资项目的资金中除了在工商局注册的资本金以外，大部分要靠银行借贷，对银行或金融机构来说，借款法人的资信就非常重要，因此在借贷前需要企业的资信进行评估。 企业资信评估：是对企业的资质和信用度进行系统的分析，并科学客观地作出全面评价的过程。 评估目的: 优化信贷资产结构 ???? 提高信贷质量 ???? 防范和减少贷款风险 ???? 保障信贷资金的效益性、安全性和流动性。 评估作用： 1、确保银行信贷资金的安全，为项目贷款决策提供依据 2、明确项目投资的客观条件，为提高项目成功率服务 3、加强项目投资管理基础，提高投资效益 4、增强企业信誉的透明度，促使企业的对外经济交往 2-2企业资信等级的划分与评定 评估企业资信的尺度就是资信等级。 按照国际惯例，资信等级采用的是三类九级 企业资信等级表 企业评定等级结果将直接影响企业的市场形象，会影响企业的市场销售活动和生产经营。所以大多数企业都是在它的资信较好时才愿意公布评估结果 在资信评估机构的实际工作中，目前只对评估得分达到60分以上的客户定级，实际上只采用四级评定。 常用企业信誉级别及评定标准说明 2-3企业资信评估的内容 企业的资信评估，从五个方面进行： 企业素质 资金信用 经济管理 经济效益 发展前景 资信评估指标 2-4资信评估的程序 凡是在工商行政管理部门登记注册，具有法人资格，有三年以上的完整财务会计资料，并在银行开设了基本账户的企业, 均可按下列步骤申请企业资信评估： ?? ?（一）申请或委托企业资信评估 ??? 企业向银行各级评估委员会申请或委托社会上的专业评估事务所对企业进行资信评估，索取“企业资信等级评估申报表”或“委托书”，按企业实际情况填写并报送经办单位。同时，还要提供资信评估所需的有关资料，主要包括：营业执照、公司章程、股本和董事会名册，主要负责人资料、产品质量评定资料，近三年企业资产负债表、损益表、财务状况变动表、利润分配表，财政、税收、物价大检查结果及审计结论，企业内部管理的有关文件和其他资料。 ??? （二）收集和核查资料 ??? 评估单位对企业提供的各类资料进行认真。严格、细致的实地调查核实，并且根据资信评估内容的要求补充收集企业的历史资料和现在情况。注意资料的真实性、准确性和完整性。 ? ????? （三）计算指标，编制报表 ??? 资料收集核实后，应按照一定的社会规范和方法进行整理，并对企业提供的财务报表和以往的资料进行分析，从中寻找评估所需的数据，进行指标计算，填制“企业资信等级评估计分表” （四）综合评估，确定资信等级 ??? 对企业资信评估的结果应以资信等级表示。根据上面指标计算结果进行综合分析和权衡，按照“计分表”中各项指标的企业实际计算值与标准参照值相比较，得出相适应的分值；然后，根据企业的实际得分总值再对照“企业资信等级表” 规定的计分标准确定企业的相应资信等级，作为初步评估意见上报评委会。 ??? （五）编写评估报告，审定颁发证书 ??? 评委会根据上报来的材料进一步复核计算，确认各种资料真实可靠、计算无误后，拟定评估报告。资信评估报告要针对“计分表”上未反映出来的情况做全面、完整的阐述。评委会根据评估报告和“计分表”进行评审，填写评审得分，做出确定企业资信等级的最终结论。最后，由评估单位（如银行或事务所）颁发企业资信等级证书。 企业资信评估报告的内容应包括：评估依据；企业的性质、注册资金的数额与来像，资产的结构及运行情况，在同行业中所处地位等；企业的内部管理体制及经营方式，机构设置、人员结构、知识层次和隶属关系等情况；企业法定代表人和领导班子的学历结构、年龄结构、经营管理能力、政绩、社会关系、个人品德及爱好与习惯等；企业的履约守信记录及其在社会上的声望；企业的发展前景以及其他应说明的情况等。 * * Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0. Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0. Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. 级别等级