处理U8总账对账不平的总结.doc

处理总账对账不平的总结 首先：处理总账对账不平，恢复记账到出现对账不平的期间的期初或者年初。先确保明细账表无问题（期初明细账和凭证记录正确）。 一、 凭证及明细账select * from gl_accvouch 凭证上每条分录对应后台一条记录,重要字段cbill制单人标示,ccheck凭证审核人标示,cbook记账人标示.md借方数,mc贷方数,cdept_id部门辅助，·····。iperiod为会计期间。检查科目辅助属性，科目不带的辅助项值都应该为空值，若非空置，将其置为空值。科目带有辅助核算属性的都应值。 审核凭证时，会在ccheck列打上对应的审核标示， 凭证记账时，会在cbook列打上对应的记账标示， 快速判定是不是凭证及明细账表的问题 现象：出现对账不平后，记账后有问题，恢复记账后没有问题，可以判定为gl_accvouch表记录问题。若是期初的话，典型的是，打开往来明细期初，没有数据。 问题可能一：1122科目不带部门辅助核算，而在凭证表中1122科目对应的记录上部门字段为非空，检查语句 select * from gl_accvouch where ccode=’1122’ and cdept_id is not null,修复语句 update gl_accvouch set cdept_id=null where ccode=’1122’ 问题可能二：1122科目是客户往来辅助，而在凭证表中1122科目对应的记录上存在客户字段为空值，或者有值但是不在客户档案中，那么凭证肯定有问题，检查语句 select iperiod,ino_id,* from gl_accvouch where ccode=’1122’ and ccus_id is null, select iperiod,ino_id,* from gl_accvouch where ccode=’1122’ and ccus_id not in (select ccuscode from customer ) 得出有问题凭证期间及凭证号，与客户确认，让客户前台修改凭证。 二、科目总账select * from gl_accsum 总账表，每个科目12条记录，iperiod从1到12，注意借贷方向，cbegind_c（cbegind_c_engl）该会计期间期初数mb的借贷方向，期间md借方发生，期间mc贷方发生，期末cendd_c（cendd_cengl）该会计期间期末数me的借贷方向 录入期初时或记账时，首先判断该科目在科目总账表内有无记录，无则增加12条记录。然后开始将该科目在记账范围的明细账表的借方发生汇总写入对应期间的md，贷方发生汇总写入对应期间mc，然后算出期末me应该增加的净额。然后改写me=me+净额，并且将改写之后期间的mb=mb+净额，me=me+净额。然后判定me的值，对比科目的借贷方向，修改期末借贷方向。尚未记账的会计期间的mb，me应该等于最后已记账期间的me。恢复记账时，逆向操作数据，问题出在科目总账update gl_accsum set mb=1000,me=1000 where ccode=’1122’ and iperiod’3’ 问题可能二、记录数不为十二条，执行语句 select ccode from gl_accsum group by ccode having count(iperiod)12，890版本及890以上版本使用总账下面的期末对账下的【检查】检查记录数，不用写上面的语句了。 现象二：若是期初辅助账，明细账都正确，去掉科目的辅助核算属性，在期初余额中修改正确数字后，再加上相应的辅助即可。 现象三：总账上下级不平，只有后台修改。例如：1122有两个下级科目，112201为600,112202为400，而1122为1005。执行语句： update gl_accsum set mb=1000,me=1000 where ccode=’1122’ and iperiod=’2’ 现象三，3月记账正常，4月记账报错，可能原因是该科目没有第4会计期间的记录软件写不上，报错。 确定属于科目总账问题的，如缺记录的，多记录的，或者上述问题都不用花费时间去定位具体问题点了，恢复到期初，记下期初正确数字，后台删除 delete gl_accsum where ccode=’1122’，不带辅助的直接加上期初数；带辅助核算属性的的去掉辅助后，加上期初数，再加上对应辅助核算属性。 三、 辅助总账select * from gl_accass 辅助总账表,按照每个每个科目的每个辅助类型组合,12条记录,iperiod从1到12。记账、恢复记账数据处理方式同科目总账表。 第一种可能是gl_accvo