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第八章 收入再分配与社会保障的理论与实践 本章要点： 1.市场经济条件下人们的收入分配有两个层次，首先是由市场根据生产要素进行分配，其次是政府通过税收、转移收支等手段对已有的收入进行再分配。【也就是初次分配和再分配】 2.功能分配以企业为中心按效率来进行，规模分配以政府为中心进行，注重公平。 3.社会保障有着强烈的收入再分配色彩，政府必须运用手中公共权力强制性地把一部分人的收入以实物和现金方式，转移到另一部分人手中，以建立一个社会安全网。 4.中国的收入分配问题分两个层次，一是国家、企业和个人三者之间分配格局的变化；二是个人所得分配格局的变化。 5.中国社会保障体系的基本原则是低水平、高覆盖。由国家财政支持的保障项目、国家与个人共同支持的保障项目和遵循自愿加入原则的商业保险共同组成。养老保险、医疗保险和失业保险已经基本成形，正在不断地探索和改革之中。 一、收入和再分配的意义 对收入进行再分配和建立完善社会保障体系是政府纠正市场失灵而行使的重要经济行为，贯穿于制度设计、税收政策和公共支出之中。 （一）收入的定义 【综合书上来看，收入包括了以下几个方面：（1）被行使的消费权利的市场价值的和；（2）财产权在所涉时期的期初与期末之间储存价值变化的市场价值的和；（3）因为禀赋、偏好和运气等影响下的可观察到的现金流和不可观察到的隐形收入。】 假定要素价格是既定的，那么每个人的收入就与禀赋、偏好和运气有直接的关系。 以上为“可观察型”，不具有“可观察型”的因素：（1）已经产生却尚未实现的资本收益；（2）服务于家庭消费的生产；（3）来自政府的现金转移支出。 所谓收入时间，就是说看收入不能只看一周或一年的短期收入变动，而且还要关心永久性的收入。此处引出经济的生命周期、暂时收入【比如买彩票中奖】与持久性收入【比如长期的工资性收入】。 收入单位问题【略】 （二）功能分配和劳动力需求曲线 功能分配，也称要素分配，是从收入来源角度来研究收入的分配【注重的是效率】。它试图说明每一个生产要素所得到收入占国民总收入的份额是多少。功能分配的分析单位不是个人或家庭，而是考察整个“劳动”所得到收入的百分比，并把它与以租金、利息和利润形式取得的在总的国民收入中的百分比进行比较。 假设仅有资本和劳动两种生产要素。资本是既定的，而劳动是可变的。在充分竞争的条件下，劳动力需求是由劳动的边际产出所决定的。【（1）充分竞争的条件就是说明此时非市场失灵，市场可以对资源的配置起调节作用，资源可以自由流动。（2）资本既定，劳动的增加会使产量提高，但是随着劳动力的增加，增加的最后一个单位劳动力所带来的产出会减少，当劳动力增加到一个点的时候，资本和劳动力的搭配能带来最大产出，此时最后一个单位的劳动力带来的产出的增加和支付他的工资相同。（最后一单位的边际产出=劳动力的工资）】 （三）规模分配和劳伦兹曲线、基尼系数 规模分配，也称个人和家庭分配。是从分配是否公平的角度来研究收入的分配。它试图说明个人和家庭的收入在社会总收入中所占份额是多少。 劳伦兹曲线直观而形象地反映了收入分配的不公平。一般而言，不平等程度越严重，劳伦兹曲线就越向右下方弯曲，越接近于横轴。反之，越接近对角线（线）说明收入越公平。基尼系数反映收入不平等水平，在0—1之间变化。等于0，表示绝对公平，等于1，表示1个人拥有全部社会财富。 基尼系数=，基尼系数越大，两个图形的面积越接近，收入分配越不公平，体现在少数的人拥有了社会的大部分财富。 用来衡量收入分配的还有库兹涅茨比率，是把各阶层的收入比重与人口比重的差额的绝对值加总起来。 【劳伦兹曲线和基尼系数在同一个图形中反映，都是衡量收入分配的不公平性】 二、收入再分配的理论流派 （一）功利主义的最大多数人的最大利益理论 创立者是英国哲学家杰瑞米·边沁和英国古典经济学家约翰·斯图亚特·穆勒。 基本论点：政府的正确目标应该是社会每一个人效用总和的最大化。 基本主张：政府施政的落脚点应该是为了取得最大多数人利益的最大化。 出发点是功利，也即效用。 为了使总效用，也即社会上大多数人的利益最大化，政府不能在收入分配上搞平等。 （二）自由主义的分配正义论 自由主义的哲学家约翰·罗尔斯在1971年出版《正义论》。 罗尔斯认为政府应该选择公平的收入再分配政策。 反对功利主义的个人效用总和的最大化，而是主张最小效用的最大化。被称为最大化标准。 主张政府的目标应该是让社会上状况最差的人的福利最大化。 罗尔斯允许收入一定限度的不平等，因为不平等可以增强激励，从而最终提高帮助穷人的社会能力。 罗尔斯分配正义论的另一个引入注目之处是它把收入再分配看成是社会保险的一种形式。 （三）自由意志主义的机会平等论 哲学家罗伯特·诺齐克提出的，在1974年《无政府、国家与乌托邦》。 认为收入分配上最好的选择是自我权