制度建设汇编第四稿 2.docx

目 录一、中国民生银行长沙分行代理湖南省省级非税收入2收缴业务管理办法2二、中国民生银行长沙分行代理湖南省省级非税收入7收缴业务机构及部门职责7三、中国民生银行长沙分行代理湖南省省级非税收入12收缴业务考核办法12四、中国民生银行长沙分行代理湖南省省级非税收入15收缴业务操作流程15五、中国民生银行长沙分行代理湖南省省级非税收入20收缴业务网络安全管理制度20六、中国民生银行长沙分行代理湖南省省级非税收入25收缴业务文明办公暂行规定25七、中国民生银行长沙分行代理湖南省省级非税收入27收缴业务必威体育官网网址工作实施细则27八、中国民生银行长沙分行代理湖南省省级非税收入29收缴业务首问责任制度29九、中国民生银行长沙分行代理湖南省省级非税收入31收缴业务上门服务管理办法31中国民生银行长沙分行代理湖南省省级非税收入收缴业务管理办法第一章 总则第一条 为配合财政国库管理制度改革，做好非税收入收缴业务，确保财政性资金及时收缴与清算，提高财政性资金运行和使用效率，根据《湖南省非税收入管理条例》、《湖南省非税收入收缴管理办法》文件精神及相关规章制度，特制定本管理办法。第二条 本办法适用于中国民生银长沙分行分支机构代理的湖南省省级非税收入收缴业务。第三条 本办法所称财政性资金是指湖南省级非税收入资金，具体包括：行政事业性收费、政府性基金、国有资源有偿使用收入、国有资本经营收益、彩票公益金、罚没收入、以政府捐赠收入、主管部门集中收入、政府财政资金产生的利息收入以及其他政府非税收入。 第四条 代理湖南省省级非税收入收缴业务的账户为湖南省财政国库管理局非税收入汇缴结算户（简称非税汇缴专户）。各分支机构必须遵守财政厅对以上专户管理规定，同时接受中国人民银行的监督和管理。第二章 代理业务职责及分工第五条 我行与财政厅签定湖南省省级非税收入收缴业务委托银行代理协议，协议签署后，在所辖营业网点办理湖南省省级非税收入收缴业务。第六条 代理湖南省省级非税收入收缴业务由分行指定机构统一组织管理，各项规章制度及管理办法由分行统一制定，分支机构遵照执行。第七条 分行和所辖各分支机构需按照规定设立专职岗位及人员负责湖南省省级非税收入收缴业务。第八条 各项职责与分工：公司银行部负责湖南省省级非税收入收缴业务资格的投标、业务管理协调、财政厅对口服务，以及分支机构服务流程规范及管理等工作。运营管理部负责配合制定湖南省省级非税收入收缴业务管理制度、会计核算办法、岗位分工及岗位职责、上门服务管理办法、安全必威体育官网网址等内控制度，同时根据业务需要对相关制度进行及时修订和补充。计划财务部负责资金的管理，同时做好与财政厅、其他代理银行之间的资金汇划清算工作。科技部负责系统的安全维护及运行，做好相应程序的开发测试工作。同时确保在规定时间将财政厅、主管部门和执收单位的各类电子信息传送给财政厅。我行各营业网点应按要求设立代理财政业务专柜,设立“代理湖南省省级非税收入收缴业务”标识，并指定专人负责湖南省省级非税收入收缴业务，同时根据财政厅、主管部门和执收单位的要求及业务需要，做好上门服务落实工作。第三章 代理业务的账户管理第九条 非税汇缴专户的设立：我行需按照《人民币银行结算账户管理办法》等相关制度，经湖南省财政国库管理局、湖南省非税收入征收管理局审批后，方可开设非税汇缴专户，专户开设后应将开户银行名称、账号等详细情况报送财政，同时做好相关印鉴预留工作。第十条 非税汇缴专户采取统一会计科目管理，各营业网点严禁随意使用其它科目。各类账户的使用严格按本办法及相关规定执行：非税汇缴专户是湖南省非税收入征收管理局在代理银行设立的用于记录、核算和反映湖南省省级非税收入收缴、向国库单一账户缴款及退付等支出活动的账户。该账户用于收缴湖南省级非税收入、与湖南省级非税汇缴专户清算、向国库单一账户缴款和退付等业务。该账户为专用存款账户，一般通过转账方式办理业务，原则上不支取现金，确需要支取现金，要严格按照财政厅和中国人民银行的要求办理。账户开立后主办行需向分行各主管部门中心报备，并严格按照财政厅及人民银行有关制度进行管理。第四章 代理业务处理流程第十一条 湖南省级非税收入直接缴库流程 详见《中国民生银行长沙分行代理湖南省省级非税收入收缴业务操作流程》第十二条 非税收入集中汇缴流程 详见《中国民生银行长沙分行代理湖南省省级非税收入收缴业务操作流程》第十三条 退付业务处理流程 详见《中国民生银行长沙分行代理湖南省省级非税收入收缴业务操作流程》第十四条 非税收入缴库流程 详见《中国民生银行长沙分行代理湖南省省级非税收入收缴业务操作流程》第十五条 日终处理流程 详见《中国民生银行长沙分行代理湖南省省级非税收入收缴业务操作流程》第五章 特殊业务处理第十六条 特殊事项主要是本行综合业务系统出现重大系统故障和通