合同审批制度(讨论稿).doc

合同（协议）审批制度 一、目的 为加强公司合同（协议）管理，规范工作流程，维护公司利益，根据实际情况，制定本制度。 二、范围 本管理办法适用于大连才华投资集团以及下属项目公司。 三、职责 集团公司以及下属项目公司负责签订、履行合同（协议）的人员（包括经办、审批、资料管理等）贯彻执行本管理办法。 四、方法与过程控制 包括合同订立原则、订立前审查、合同审批程序及其他规定。 五、一般规定 本管理办法适用于设计、监理、施工、采购、营销、技术服务等合同（协议）。 六、合同订立必须遵循以下原则： 1、合法性原则：必须全面符合有关法律法规及行业规定，使得公司的权益能够依法受到保护。 2、合同书原则：必须正式签署合同书以明确双方的权利、义务和责任。 3、事前签订原则：合同应在经济事项发生前签署，禁止未签署合同即先行实施。 4、利益明晰原则：合同应清楚的界定、描述各方的权利和义务，以杜绝模糊、歧义、推诿、扯皮现象；合同中尤其应有明确的、可以界定清楚的合同价款、结算办法及付款方式；如果合同价款可能调整，则应明确调整依据、调整方式（如何计价、总价如何最后确定等），并就设计变更与现场签证的有效性、可控性做出明确规定。 七、订约前审查 合同经办部门必须仔细了解合同对方签约人的身份、权限，了解对方是否具有法人资格及其资信情况，同时应审查对方的企业法人营业执照及签约人的授权书原件，必须将对方的三证副本（营业执照、组织机构代码证和税务登记证）、资质证书及授权书复印件作为合同审批单的附件。 八、合同（协议）审批流程： （1）经办部门根据项目具体情况拟定初步合同（协议），启动合同审批程序，并对相关技术要求、成本预算、具体方案进行说明，将对方资质文件、图纸及其他必要文件附在《合同审批单》后。设计工程量计算的合同必须在图纸设计完成时向成本合约部、审计部提供图纸（或电子版）各一套，留给做项目预算时间。 （2）项目公司按照工程部、预算部、财务部、总工办的顺序签署意见，同时要求相关部门应在相关附件上签字确认； （3）项目公司主管副总综合各部门意见进行签批，最后由总经理审批复核。 （4）项目公司签署完毕的合同审批单由行政部统一流转至集团公司行政部。 （5）集团公司行政部将《合同审批单》首先交付成本合约部进行审核，然后按照法务部、审计部、财务部的顺序进行审核，各部门审核后签署相应意见。 （6）公司法律部审核合同（协议）具体条款存在的法律风险，违反法律法规强制性规定内容等，重大经济合同必须经由公司法律顾问签署意见。 （7）集团各部门审批完毕后将《合同审批单》及附件转给董事长秘书，由董事长秘书交董事长签批。 （8）经批准通过的合同（协议），集团行政部转给项目公司后存档，经办部门按照签批意见调整合同内容执行，确定最终合同内容。 九、合同审查注意事项 1、对于标的额较大的涉外合同、货物交付或工程竣工之日起一年后才能付清款项的合同。 2、销售、加工承揽、工程承揽合同中质保期的约定应不少于两年，质保金的约定原则不低于合同总标的额的5%。 4、工程承揽合同中付款方式的约定一般应为按工程进度付款，且付款时间和付款数量的约定必须明确。 5、现场签证、设计变更等所引起的合同价款变化，原则上在合同结算前不予调整，所发生的费用待合同结算时一并审核调整和支付。 6、原则上不给与工程预付款，工程预付款如需按合同约定支付，原则上预付比例不高于当年完成工作量的30％且已进场并开始施工。 7、工程预付款必须在合同中约定抵扣方式，并在工程进度款中进行抵扣。 8、工程进度款支付与结算应当符合下列规定： 8.1 工程进度款支付条款应约定的条件： ①当期发生的我方支付的水电费、代付费用、应分摊的费用、各类罚款等在支付进度款中扣除；②按月工程进度或按明确的完工百分比约定付进度款；③完工的工程质量要满足合同要求；④完工产值经成本（预算）部门核定并确认（要充分考虑我方审计预算及报批集团确认的合理时间）总价后，10个工作日内支付进度款；⑤完成我方要求的各级审签流程；⑥持发票领款。 8.2办理结算款时，要开具全额发票（含质保金在内），并有物业部门签署的工程满足使用、质量合格、有维修保证的意见书。 9、项目进度款原则上按70%以下支付，完工后原则上支付至80%以内； 10、购买设备和原材料的，如需提前支付预付款需提供等额的银行保函或项目所在地担保公司保函 11、质保金支付应约定：合同质保期执行完毕，相关部门对工程或设备使用情况、对方单位在质保期内服务情况以及是否存在应由对方单位承担的质量隐患等情况做出综合评价，且需物业公司同意，签署支付意见后，方能领取质保金。 12、原则上未经招标的项目完工后，合同应约定其价款支付不得超过合同总价款的65%，购买设备、材料的，物资交付到现场后，其价款支付不