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部门联络单 序号： CW1 密级程度：□非密 □必威体育官网网址 □绝密 发文部门：财务部 发文时间： 2010 年12月16 日 联络部门： □生产 □仓库 □研发 联络事项主题：仓库收发管理 1、 目的 核算成本，提供准确的库存数供采购、生产、销售等部门。 2、 单据管理 A）《领料单》一式三联，一联存根，一联为记帐凭证，一联为仓库记帐。 B）《入库单》一式三联，一联存根，一联为记账凭证，一联为仓库记帐。入库物料按种类分开登帐。 C）流水账，以手工账本为主，记录每日出入库流水账。 D）〈送货单〉；〈领料单》；《入库单》必须连号填写，连续登记账薄，用完后交由财务领取新单据。 E、月底仓库需做汇总报表，即月底进销存报表与财务核对。 3、仓库物料分类 A、原材料：冷板、圆钢、型材等 B、五金零部件：镙丝等 C、机电零部件 D、刀具类 E、低值易耗品：胶带、胶布、焊条、纱布等 F、维修配件 G、劳保用品：手套、眼镜、品罩等 部门联络单 序号： CW-2 密级程度：□非密 □必威体育官网网址 □绝密 发文部门：财务部 发文时间： 2010 年12月16日 联络部门： □生产 □仓库 □研发 联络事项主题：财务付款流程 一、费用报销流程报销人报销申请（填制）部门负责人（或上级主管）确认签字财务审核（单据、数据等方面要求）公司总经理（或委托授权人）审批（侧重真实、合理性等方面负全责出纳复核并履行付款述流程为公司各项费用报销的程序，以后各项事务的报销均需要遵照上述流程操作，否则财务部有关人员有权拒绝付款。 二费用单据要求为了强化公司的财务纪律，避财务，原则上公司一切事项报销的单据均必须取得合法的凭证合法性的认定以国家财务、税务等方面的规定为准，具体操作由财务部负责把控落实，以可操作性为前提。公司员工任何不符合报销规定的单据财务部门有权拒绝，各级确认、审核各级签字人在不能确定的情况下不能随意签字， 三、单据整理要求报销人在报销前必须事先整理好各类单据，首先对单据的类别、时间、批次、项目等进行分类，然后按照一定的标准清晰准确的粘帖在报销单据的后面，并在附件中写明所附单据的张数。单据数量比较烦杂的要写报销明细清单附在后面。单据分别不清晰，粘帖不规范的财务部门可要求对方改正，不改正的有权予以拒绝受理。 四、预借款的操作要求公司员工因工作需要预借款的，必须填写借款单，写清借款原因、金额在以下的，按照正常的流，金额超过以上的必须由公司总经理的审批，财务人员严格控制现金的使用。借款单要由部门负责人或财务主管签字后出纳人员才能放款。在预定还款日期到期后不能还款或报销的从有关人员的工资中扣除。、报销或单据传递时效要求财务人员根据财务作帐的及时性配比性要求掌握好各项报销的时间，原则上各项单据或费用必须在发生结束后按照正常规定的流程操作。原则上当月发生当月取得并当月报销，业务人员有及时催收票据的义务。 、费用报销的其他规定公司费用报销必须真实合法，严禁使用白条或其他不合法的凭证，一些特殊情况需要使用替代凭证的，也必须由副总和财务主管的共同认可，同时做到财务操作的安全合法。另外替代凭证要求做到时间合理、摘要明确、金额确定，不能真假混杂，给公司带来财务风险。 公司各阶层人员，在上述规范中操作失当，给公司带来损失风险的，根据情节大小由总经理负责责任追究，讨论决定。采购管理制度 目的： 为规范公司物资采购流程，降低采购成本，提高采购工作效率。 适用范围： 适用于本公司采购管理。 职责 公司采购职能由程设计部门、生产部门根据生产计划及时安排采购书面形式），财务部门负责过程控制与监督。采购流程：采购计划 采购申请 部门经理（总经理（核实）采购订单货到 验收入库（收料单或入库单）发票单据齐全 财务审核 部门经理审批 内容.1 采购分类 .1.1 生产物资采购： 包括：生产用原材料、辅料、外协（购）件、五金备件、劳护用品、低值易耗品等 .1.2 办公用品采购 包括：办公耗材、电脑及配件、其它零星物资、培训资料、书刊等. 1.3 固定资产采购 包括：机器设备、房屋、大额资产 采购程序： 4..1 各部门部门经理确认报总 经理审批。 4.2.2 采购申请一式联（一联存根、一联财务联）申请人申请采购时将财务联采购请款时将财务联附于原始发票后。4.2.3 对用