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会计电算化课程设计任务书 2012-2013-2学期 系部：工商管理系 教研室:企业管理教研室 姓名 韩雪 班级 10级本一 学号 2010A11146 题目 总账系统课程设计 设计要求 1、要求学生遵循会计电算化设计的基本原则，以会计准则为指导，以具体企业作为设计依据，具体问题具体分析，符合会计信息质量特征。 2、要求课程设计报告书按照科技论文格式撰写并按时上交。正文应包括以下几个方面：设计目的、设计思想、设计方法、数据流程设计、详细模块图设计、体会、参考文献。 3、课程设计结果：完成设计说明书。内容包括封面、任务书、目录、设计正文、体会总结、参考文献。 4、书面设计报告1份（A4纸打印）。 设计内容 利用所学会计学的基本知识、基本理论、核算方法体系以及会计电算化设计理论与上机实践知识，结合现代企业的经营管理的特点，要求学生独立进行某企业会计信息系统中某子系统基本目标、业务流程等方面设计开发。 1、综合运用所学会计学及会计电算化理论与实践知识，以某企业为对象，进行某个子系统的完整设计。 2、运用文字说明、图表等方法完成，分析设计的合理性和科学性。 3、完成本课程设计报告。 设计步骤 本课程设计时间为六周，现将其分为三个阶段： 1、准备阶段：仔细阅读研究课程设计任务书，复习相关知识，收集整理大量相关文献资料，构思系统数据流程图，设计系统模块图。一周时间。 2、 实践阶段：完成主要流程图的绘制及模块图的设计。四周时间。 3、总结阶段：整理、汇总、撰写设计说明书。一周时间。 教师评语 教师签名： 年 月 日 成绩 目录 设计目的 设计思想 设计方法 数据流程设计 详细模块图设计 1.总账系统初始化 2.日常业务处理 3.出纳管理 4.期末处理 五、体会 六、参考文献 总账系统课程设计 摘要：本次课程设计是对总账系统的设计，它会计信息系统的核心系统，由会计和出纳操作使用。账务处理是指从输入记账凭证开始，到审核凭证、汇总凭证、记账、查询打印账簿、结账等一系列会计核算过程。如果总账系统独立使用，则所有凭证需要人工输入，如果与其他系统联合使用，则应收账款、应付账款、固定资产、工资、成本核算等系统生成的机制转账凭证，可自动转入总账系统中。总账系统还是月末、年末生成会计报表的主要数据来源。 关键词：总账系统 业务处理 凭证管理 模块设计 会计制度 1．设计目的 1、了解总账系统的初始化、日常业务处理和期末业务处理的工作原理和操作方法。 2、掌握总账系统初始化中设置会计科目，录入期初余额及设置各种分类档案资料的方法。 3、掌握总账系统日常业务处理的凭证处理和记账的方法。熟悉出纳管理的内容和处理方法。 4、掌握期末业务的内容和处理方法。 2．设计思想 1、具有进行账套初始化的操作员进行账套初始化。 2、具有账套维护的操作员对账套进行维护。 3、会计人员进行相关的记账、对账和结账。 4、具有签字权限的操作员按照顺序进行各自的签字工作。 5、会计等式的灵活应用。 3．设计方法 文字说明法、图文法、表格法。 4．数据流程设计 一、手工下，会计核算组织程序一般有记账凭证式、科目汇总表式、汇总记账凭证式、日记账式等，企业本着提高工作效率的原则选择会计核算组织程序。会计核算组织程序不同使得账务处理流程不同，差别主要体现在登记总账的方法和依据、总账形式不同。程序说明如下。 1、根据原始凭证编制记账凭证。记账凭证通常采用收款凭证、付款凭证、转账凭证等。 2、根据收款凭证、付款凭证逐日逐笔登记现金日记账和银行存款日记账。 3、根据原始凭证和记账凭证登记各种明细分类账。 4、根据各种记账凭证逐笔登记总分类账。 5、月末，将现金和银行存款日记账和总账核对，经明细分类账与总账核对，保证账账相符。 6、月末，根据总账和明细账编制报表。 二、电算化账务处理流程如下。 1、进行系统初始化设置并保存在相应的数据库中；输入外币及其汇率；输入会计科目代码、名称；设置凭证类别；设置科目期初余额等。 2、操作员输入记账凭证或由其他子系统转入的机制凭证或期末自动生成的机制凭证，保存在临时凭证库中。 3、具有审核权限的操作员审核凭证。 4、具有记账权限的操作员，将已经审核但未记账的凭证进行记账。 5、根据科目余