TZW-ZD--0000公司差旅费报销制度介绍.doc

公司差旅费报销制度 第一章 目的、适用范围、有效时间及归属 第一条 为了保障公司正常经营活动，加强公司差旅报销的管理，在使之符合合理、节约的原则下，保障出差人员工作与生活，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度适用于浏阳长青谷旅游开发有限公司全体员工。 第三条 本制度自从2016年9月1日开始实施。 第四条 本制度最终解释权归行政人事部所有。 第二章 出差前的申报 第五条 员工出差前必须填写《出差计划审批表》（详见附件一），写清楚出差地点、预计时间、出差目的，出差计划经部门经理审核签字，由总经理批准，未经批准其出差费用不予报销；如紧急情况可经总经理口头批准后出差，并在出差当日补填《出差计划审批表》； 第六条 各部门在申报出差计划表中，必须明示出差的行程安排、工作、预期目标以及各项费用预算第七条 需要事先借款的，必须在《出差计划审批表》上填写具体的出差借款金额，凭审批后的《出差计划审批表》，到财务部办理借款预借差旅费；对于没有还清前次差旅借款，或者是虽然没有超过上限，但计算不合理的，财务有权不予借款； 第八条 同一，无特殊情况下，不得申报大于2次以上出差拜访计划； 每次申报出差计划，拜访必须大于等于家以上 第三章 差旅中需要特殊申报的明细第十条 申报对象：（一） 临时变更差旅计划天数；整体计划内容出现重大变化； 临时出现超出原预算计划300元以上的支出第十一条 差旅后的总结 所有出差回公司后，必须于个工作日内向负责人提报出差报告，未提供出差报告者，不予以差旅费用的报销（二） 差旅报告中，需明示出差计划执行结果、实际出差支出以及该执行计划实施成功或失败的总结（三） 所有出差回公司后，必须于3个工作日内向财务部提交出差报销申请，并以出差计划表和出差报告作为报销申请的附件；所有出差支出的票据的要求，按财务部所制定的标准执行；对出差报告确认，一旦发现实际情况与出差报告不符，公司有权对当事人处理，包括不限于相应的行政处罚。 第十二条 出差类型： （一）员工出差分“长途”和“短途”两种，即当天能往返的为 “短途”，出差时间在一天以上的为 “长途”。 （二）员工短途出差视同出勤，不再享受出差补贴。报销往返大交通，最高享受20元/天的补贴。 （三）差旅费是指员工因公出差期间产生的住宿费、车船费（含乘飞机费用）、伙食补助费等各种费用。 第十三条 住宿补助费标准 住宿补助费标准 职别分类 长株潭地区 地级城市及以下乡镇 总经理 160 140 副总经理 140 120 部门经理、主管 120 100 其他人员 100 80 （一） 以经济型商务酒店为标准，参照住宿标准表。 （二） 员工出差住宿费在规定的限额内凭据报销，特殊情况经总经理批准方可报销。 （三） 出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住宿的天数计算报销。 （四） 住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准报销。相同性别两人出差，按最高级别一人住宿报销： （五） 出差住宿费按规定标准凭有效单据在限额内报销，超标部分自付；无住宿发票、发票被认定不合格的均按标准60/天报销住宿费； （六） 所在地设有办事处的，根据城市消费水平每月补贴800、1000、1500元费用包干，报销往返公司之间的城际交通费用，不再另外报销住宿和市内交通补贴。 生活补助费标准： 生活补助费标准 职位 上限补助标准 总经理 50 副总经理、部门经理、主管 30 其他员工 20 （一） 员工出差期间从事业务应酬的，业务招待、应酬等需用餐费应以邮件、短信等书面形式提前向直接上级予以报批，经同意方可进行，否则不予报销。 （二） 在公司报销了业务应酬费用的，对参加人员每参加一次招待用餐扣除当天生活补助费的50%。 第十五条 交通费补助标准： （一） 城际交通：仅限火车，长途汽车（按实际车票票面金额实报实销） （二） 当地交通： （五） 票据丢失或无票据者，经过核定属实的，一律按限额标准的50%报销（需提供同类性质发票）； （六） 所有因公需报销交通费用的员工，必须在交通票据背面注明事由及往返地点（票据正面已注明了往返地点的除外）。 第十六条 差旅费标准：财务部以《出差报告单》（详见附件二）所列为依据。 第十七条 关于招待费用的管理原则 （一） 招待费不包含出差预算中，不可预支； 招待费的报销和出差结果直接挂钩，达成出差结果的情况下，予以100%报销招待费用，未达成出差结果的情况下，予以报销招待费用的50%； 是否达成出差结果的，审批权归总经理所有。 第十九条 出差人员填写《费用报销单》（详见附件三）