05 锦江团基础财务信息系统改造实施方案.doc

目 录 1. 基础财务核算系统改造的动因 3 1.1. 政策要求 3 1.2. 集团管理需要 3 1.3. 外部投资者压力 3 2. 基础财务核算系统改造的内容和价值 4 2.1. 统一财务软件版本 4 2.2. 统一科目体系和核算规则，并通过系统进行贯彻和控制 4 2.3. 2007年财务数据转换 4 3. 实施思路 5 4. 为什么让金蝶来做 6 4.1. 良好的合作基础 6 4.2. 丰富的经验 6 4.3. 成熟的工具软件 6 4.4. 实施成本低 6 5. 项目资源保障 7 5.1. 金蝶方人员保障 7 5.2. 网络环境保障 8 5.3. 培训场地和设备 8 6. 实施计划 9 7. 项目投资预算 12 7.1. 项目投资总费用 12 7.2. 软件许可费用明细 12 7.3. 实施费用明细 12 基础财务核算系统改造的动因 政策要求 2006年2月16日，财政部发布了包括1项基本会计准则、38项具体会计准则在内的新会计准则体系，企业会计准则体系，将自2007年1月1日起率先在上市公司施行。 截至2007年5月31日，锦江国际酒店（集团）股份有限公司下属各单位，还在沿用旧会计准则进行核算。 锦江国际酒店（集团）股份有限公司作为H股上市公司，依国家政策需要执行新会计准则，现有财务软件必须升级到支持新会计准则的新版本，并对07年数据进行转换，以保证基础财务核算的合法性。 集团管理需要 锦江集团总部目前正在建立数据中心，为配合集团工作，方便集团进行数据抽取和统计分析，锦江国际酒店（集团）股份有限公司及下属各单位需要统一财务软件的版本，并统一集团科目体系和核算政策，以保证财务数据的规范性。 外部投资者压力 锦江国际酒店（集团）股份有限公司在H股上市后，外部投资者对财务数据的可靠性提出很高的要求，需要通过系统对下属企业的科目体系和核算政策进行控制，防止下属企业随意进行修改，保证下属企业核算的可靠性。 基础财务核算系统改造的内容和价值 统一财务软件版本 实施内容 价值 备注 将现有的金蝶财务软件，统一升级到支持新会计准则的K/3 10.3版本 为集团提供统一、规范的数据源，方便数据抽取。 为H股实施集团科目体系和核算规则控制打下基础。 考虑到下属AB股公司的财务人员的使用习惯，继续使用原有新中大软件 统一科目体系和核算规则，并通过系统进行贯彻和控制 实施内容 价值 备注 统一集团会计科目、核算项目、作账制度控制参数等，然后利用集团控制系统下发到下属各单位数据库中 ，并进行锁定，防止下属单位随意修改 帮助集团企业统一规范各下属单位日常账务核算 统一数据基础，统一核算口径，方便集团统计分析 固化财务核算系统改造的工作成果，避免重复投资 由于AB股公司目前使用新中大软件，暂时不列入集团控制体系，通过行政命令进行控制 2007年财务数据转换 实施内容 价值 备注 按照新会计准则要求，对2007年数据进行转换，包括科目、凭证、报表等 使2007年财务数据符合新会计准则的要求，满足外部财务报告和审计要求。 从数据源头进行改造，避免每次制作财务报表时再进行手工转换，减少工作量，提高数据可靠性。 由于AB股公司目前使用新中大软件，无法应用金蝶的数据转换工具，只能采用手工进行数据修改。 实施思路 新旧准则转换工作是一个系统工程，实施范围广（涉及100多家单位）、环节多（涉及咨询、培训和实施等各个环节）、时间短（不足两个月的时间），如果全部采取手工作业，只能利用人海战术，成本很高而且准确性很难保证。 为减少手工执行新旧会计制度转换的实施风险，缩短实施周期，需要选择一家有经验、有实力的合作伙伴一起来做这个事情。 锦江国际酒店（集团）股份有限公司对各家合作伙伴进行全方位的考察，并经过内部多次研讨，最终统一了实施思路： 依托金蝶公司专业的顾问团队、强大的服务支持体系、成熟的工具软件，辅助锦江国际酒店（集团）股份有限公司完成新旧准则转换。 为什么让金蝶来做 良好的合作基础 下属企业90%以上使用金蝶软件进行财务核算，经过6年多的合作，金蝶公司对锦江国际酒店（集团）股份有限公司的管理模式和核算要求比较熟悉，可以大大减少沟通成本。 丰富的经验 金蝶软件作为亚太地区领先的企业管理软件及解决方案供应商，走在会计准则改革大潮的前面，与时俱进。及时与国家财政部、专业院校、会计师事务所和企业相关人士对会计准则的改革进行了充分的沟通交流，并根据相关改革内容对金蝶K/3ERP产品作了调整，为企业启用新会计准则提供强有力的产品技术保障与咨询服务，成功帮助多家上市公司完成财务信息系统改造工作，平滑实现新旧准则的过渡。 辅导企业包括深圳招商局集团、港中旅集团、上海港集团、蒙牛乳业