企业风管 最终版1企业风管 最终版1.docx

一、首席风险官介绍1、主要职责：首席风险官的职责主要是负责企业全面风险管理，对公司经营管理行为的合法合规性和风险管理状况进行监督检查。具体可描述为：负责拟定集团风险管理战略、规划，提出风险管理的政策和程序；监督风险管理政策和程序的实施、建立风险管理评价标准和组织；组织落实风险管理与内控体系建设相关措施，组织对风险总监的考核和风险管理队伍建设；评估集团外部环境，以及企业宏观的风险；就企业环境、战略、运营过程中所存在的风险提出建议，并定期向董事会报告。2、核心能力:1.环境识别能力。2.知识管理能力。3.管理柔性能力。4.资源整合能力。5.组织学习能力。6.创新能力。3、具体工作内容:对一个处于多种风险水平的企业所面临的风险，在有了一个深刻的理解过程后，要求从运作和财务角度理解风险。它要求风险综合化和协调化，用结构化和规范化的方法来管理风险的不确定性，用整体分析的方法来评价。1.必须辨认风险，然后综合分析。2.CRO 必须与高级管理层互动，需要其拥有必要的外交能力来客观地提出风险问题，与企业一起协作寻找实现目标的方法。3.为了实现企业风险管理的目标，CRO 及其部门必须处理好与外商的关系，了解法律和管理问题，与客户交流，与外面公司分析员电话交谈，与内部技术职员一起工作，以开发可靠的数据来源和处理好中低级职员的关系。4.CRO 应监测市场条件，评论并限制信用职位、价值职位，执行风险演算，开发压力测试，监管自我评价环节，评论和验证模型，在整个公司的管理方面起核心作用，维护与公司管理层的对话规则。二、首席风险官的发展历程（一）美国：1993年，全球第一个CRO诞生。1993年8月，Lam受聘于GE Capital下属的金融担保保险公司。他当时的工作任务是管理公司内部各种风险。在这期间，GE及其它许多公司开始任命了CIO（首席信息官），目的是为了提升技术在企业发展过程中的作用。这给了Lam设立首席风险官这个头衔和角色的启示。于是他第一次在GE Capital公司使用CRO这个头衔，后来任职于Fidelity投资公司时又继续使用这个称呼。（根据一份调查显示：）2002年，美国只有20%的大型企业设有CRO2004年，美国有40%的大型企业设有CRO目前，80%以上的世界性金融机构已设定了CRO工作职位以高盛为例，通过介绍其企业风管模式，来感受CRO在企业风管的作用和重要的地位，（下面黑体字是我自己加的，原来的叙述里只有企业风管的介绍，现在要往CRO这边扯，如果觉得加的不太合适就改一下~）高盛对于风险管理的重视，从风险管理部门的地位中集中体现出来。在高盛，风险管理部门与交易部门是平级的，每一笔交易都要接受并通过风险管理部门的监控。它能保持风险管理主体管理风险的核心能力，并将它体现到主要的业务经营中。1.拥有自己独特的风险控制系统，该系统的核心是构建一系列的风险管理委员会，而CRO在其中发挥着至关重要的作用，CRO及委员会来执行一系列相互独立但互补的财务、信用、运作、道德等风险报告程序，监控公司的风险暴露水平。2.严谨的财务纪律。CRO要求要求从运作和财务角度理解风险，因此，高盛严格按照目前的市场交易价格来为某一头寸定价，这种以市值计价的方法是一种审慎的风险管理。3.每天都强化对企业风险管理理念的执行。CRO负责组织对风险总监的考核和风险管理队伍建设。在高盛，每天下午5点钟要关门的时候，高盛的员工都会把风险管理模型———一个电脑模型重新操作一遍，把世界上各种可能发生的负面因素，全部放进这个电脑模型中，然后观测检验情况样，如果情况不乐观的话，马上修改政策。4.信息沟通与问责机制的融合。高盛非常重视创收部门与控制部门之间的沟通，并且以定期风险报告的方式随时了解公司所承担的风险。与沟通和问题上报密切相关的是问责制，员工必须对自己以及下属的抉择负责。CRO在其中便承担着最大的风险。（二）中国1、发展现状近几年在国家有关部门的积极推动下，在国有大中型企业中，不少企业已建立起风险管理组织体系，并任命了首席风险官。更值得注意的是，不少私人企业在近些年中也越来越重视风险管理，设置了首席风险官。但国内的首席风险官发展也存在一定的问题。由于风险管理在中国起步较晚，在中国企业中，专门的风险管理部门和职位的缺失是目前的普遍现象。为何首席风险官在我国企业中仍属罕见？在上海财经大学会计学院研究员刘浩看来，很多企业的风险管理、内部控制并没有扎实落地，处于内控流程梳理阶段，内控建设仍属于基础阶段，建立相关风险管理部门，踏实做好内控基础建设更重要。首席风险官对企业而言有了类似“没学会走就想跑”的尴尬。陆宇健强调，“首席风险官的意义，关键不在于这个职位的设立，而在于设计一个良好的风险管理体制。我国的大多企业里，负责人既要管业绩，又要管风险，这样很难建立一个完善的管理体制。而西方风