会计电算化实训报告会计电算化实训报告.doc

湖 南 女 子 学 院 实 训 报 告 课 程 名 称: 电算会计实训 课 程 代 码: 0801061 所 属 系 部: 会计系 年级/专业/班: 2011级会计学1班 学 生 姓 名: 刘阿婧 学 号: 2011211121 任 课 教 师: 吕敏蓉 湖南女子学院实训报告 开课系部：会计系 实训时间 ：2013年3月-6月 学 生 姓 名 刘阿婧 学 号 2011211121 成 绩 学生所在系部 会计系 年级/专业/班 2011级 课 程 名 称 电算会计实训 课 程 代 码 1116592 指 导 教 师 吕敏蓉 实 验 学 分 一、实验目的 本课程实验以模拟企业的实际会计工作为基础，按照企业会计制度和企业会计准则的要求，在计算机环境下进行会计业务处理操作训练，有目的地检验和复习学生所学的会计理论、方法、技能和技巧。通过实验使学生深入理解会计电算化的基础理论知识，熟练财务软件中总账、报表、、固定资产等功能模块操作原理和流程，并能总账处理为核心，利用模拟业务数据把上述所列的功能模块综合使用，完成证、账表的处理掌握网络财务软件的基本操作，从而理解管理软件的整个系统结构和运行特征，深入理解计算机环境下的信息处理方式 三、实验内容及过程记录 （一）系统管理和基础设置 1.引入单位帐套。 单击“开始”按钮，执行“程序”-“用友-EPRU8”-“系统服务”-“系统管理”命令，以系统管理员身份登录，引入资料中的帐套。 2.增加操作员。 “权限”-“用户”命令。 ⒊ 进行财务分工。 ⒋ 输入基础信息 ⒌ 备份帐套数据。 （二）总账管理系统初始设置 ⒈ 总账系统参数设置。 在总账管理系统中，执行：“设置”-“选项”命令，打开“选项”对话框。单击“编辑”按钮。 ⒉ 基础档案 在企业应用平台中，单击“基础设置”-“基础档案”选项。 ⒊ 期初余额录入。 在总账管理系统中，执行“设置”-“期初余额”命令，静茹“期初余额录入”窗口。明细科目白色可以直接录，非明细灰色汇总，辅助核算黄色双击录。 （三）总账管理系统日常业务处理 ⒈ 凭证管理：填制凭证、审核凭证、凭证记账的操作方法。 财务会计-总账，执行“凭证”-“填制凭证”命令，进入“填制凭证”窗口。单击“增加”，增加一张空白凭证。 在企业应用平台窗口，执行“凭证”-“出纳签字”命令，打开“出纳签字”查询条件对话框。输入查询条件，选择“全部”单选按钮。单击“确认”按钮，进入凭证列表框，双击某一要签字的凭证或单击“确定”按钮。 执行“凭证”-“审核凭证”命令。输入查询条件，双击要审核的凭证或者单击“确定”按钮。检查要审核的凭证，无误后，单击“审核”按钮。 执行“凭证”-“记账”命令，进入“记账”窗口。 ⒉ 出纳管理：现金、银行存款日记账、资金月报表的查询方法；支票登记簿的操作方法。 执行“出纳”-“现金日记账”命令。 执行“出纳”-“资金日报”命令。 ⒊ 账簿管理：总账、科目余额表、明细账、辅助账的查询方法。 （四）工资管理 ⒈ 工资系统初始设置。 ⒉ 工资系统日常业务处理。 ⒊ 工资分摊及月末处理。 ⒋ 工资系统数据查询。 （五）固定资产管理 ⒈ 固定资产系统参数设置、原始卡片录入。 ⒉ 日常业务：资产增减、资产变动、计提折旧、生成凭证、账表查询。 ⒊ 月末处理。 （六）总账管理系统期末处理 ⒈ 银行对账。 ⒉ 自动转账。 ⒊ 对账。 ⒋ 结账。 （七）报表管理 ⒈ 自定义一张报表。 ⒉ 利用报表模板生成一张报表。 四、实训心得体会 （一）通过这次会计电算化综合实训，我更加了解和掌握了会计电算化的操作步骤，理解了电算化会计的基本系统。同时也遇到了很多问题，是老师的耐心讲解和同学的相互帮助让我解决了这些难题。 在录入凭证时，有的关系到应付账款、预收账款、应收账款、预付账款的会计科目的使用，则会出现该“科目系统受控不能应用”。这时我们应该调出会计科目，然后找到该科目修改此科目，把受控系统去掉，这时就能使用了。出纳签字时没有符合条件的凭证，凭证审核后，进行出纳签字时出现了“没有符合条件的凭证”，原来是因为在定义凭证时没有设置该项内容。 在生成报表时遇到的问题更多，很多次都不平，我们只好逐笔查找错误并对正明细账，发现确实错了后不得不进行反记账、取消审核、取消出纳签字进行修改。然后再出纳签字、审核、记账。再查看报表中的数据是否正确了。 (二)本次综合实训是我们大学期间的第一次上机实训，实