保险原理与实务保险原理与实务.doc

第一章 风险与风险管理 第一节 风险概述 一、风险的概念 风险一般是指某种事件发生的不确定性。只要某一事件的发生存在着两种或两种以上的可能性，那么，该事件就存在着风险。 二、风险的特性 客观性 普遍性（多样性） 可测性（规律性） 社会性 可变性（发展性） 不确定性 确定性主要表现在：时间、空间以及原因结果的不确定。 三、风险的构成要素 风险因素 风险事故 损失 风险 根据性质不同：风险因素可以分为：实质风险因素、道德风险因素、心理风险因素。 四、风险的种类 1.按照性质分： 纯粹风险（只有损害机会而无获利可能的风险） 投机风险（既有损害机会又有获利可能的风险） 2.按照产生的环境： 静态风险 动态风险 3.按照风险标的分： 财产风险、人身风险、责任风险、信用风险 4.按照风险是否可以被保险公司承保分： 可保风险 不可保风险 第二节 风险管理 风险管理是指各经济单位通过风险识别、风险估测、风险评价等方式，并在此基础上优化组合各种风险管理技术，对风险实施有效的控制和妥善处理风险损失的后果，期望达到以最小的成本获得最大的安全保障目标的管理过程。 一、风险管理的程序 风险识别 风险估测 风险评价 风险管理技术的选择 风险管理效果的评价 1.风险识别：对潜在的和客观的各种风险系统地、连续地进行识别和归类，并对分析产生风险事故的原因的过程。 2.风险估测：在风险识别的基础上，对风险进行定量分析和描述，即在对过去的资料进行分析，运用概率和数理统计的方法对风险事故的发生概率和风险事故发生后可能造成的损失的严重程度进行定量分析和预测。 3.风险评价：在风险识别和风险估测的基础上，把风险发生的概率、损失严重程度，结合其他因素综合起来考虑，得出系统发生风险的可能性及其危害程度，并与公认的安全指标比较，确定系统的危险等级，然后根据系统的危险等级决定采取相应的风险管理措施。 二、风险管理技术 事前（控制型）：风险避免 损失控制 风险隔离 事后（融资型）：风险自留 风险转移（非保险转移、保险转移） 1.风险避免：常用的一种风险控制方式。指在考虑到某项活动存在风险时，采取主动放弃或改变该项活动的一种方式。 2.损失控制：指经济单位不愿意放弃的也不愿意转移的风险，通过降低其损失发生的概率、减少损失的严重程度来达到控制目的的各种控制技术和方法。 3.风险隔离：可以分为分割和复制。 分割就是让经济单位的各项资产分别承受风险损失，而不是使所有的资产都面临同一风险，“不要把所有的鸡蛋都放在一个篮子里”. 复制就是把现有的资产进行复制。 4.风险自留：最常见的一种风险融资方式。指经济单位自己承担风险事故所造成损失，资金来源于其自身。 5.非保险转移：经济单位将自己可能的风险损失所致的财务负担转移给保险人以外的其他经济单位的一种风险处理手段。如：契约、套期保值等。 6.保险转移：通过与保险公司签订合同，将风险转嫁到保险公司的方式。 第二章 保险概述 第一节 保险的要素与特征 一、保险的含义 1.从经济学的角度讲：保险是分摊意外事故损失的一种财务安排。通过保险，少数不幸的被保险人的损失由包括受损者在内的所有被保险人分摊。 2.从法律的角度讲：保险是一种合同行为，是一方同意补偿另一方损失的一种合同安排。 3.从风险管理的角度讲：保险是风险管理的一种方法，通过保险，可以起到分散风险、消化损失的作用。 4.《保险法》将保险定义为：保险是指投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限时承担给付保险金责任的商业保险行为。 二、保险要素 1.可保风险的存在（理想的可保风险应具备以下条件） a.风险必须是纯粹风险 b.风险必须具有不确定性 c.风险必须使大量的标的均有遭受损失的可能 d.风险必须有导致重大损失的可能 e.风险不能使大多数保险对象同时遭受损失 f.风险必须具有现实的可测性 2.大量同质风险的集合与分散 保险的经济补偿活动的过程，既是风险的集合过程，又是风险分散的过程。保险人通过保险将众多被保险人所面临的分散性风险集合起来，当发生保险责任范围内的损失时，又将少数人发生的风险损失分摊给全体被保险人。 3.保险费率的厘定（价格的制定） a.费率厘定的基本原则：适度性、合理性、公平性 b.以完备的统计资料为基础，运用科学的计算方法 c.接受国家或政府保监会的审核和备案 4.保险基金的建立 a.保险基金主要来源于开业基金和保险费（其中保险费是形成保险基金的主要来源）。