信用社风险防范信用社风险防范.doc

课程论文 题 目： 农村信用社风险的形成与防范措施 班 级： 金融S1122 学 号： 学生姓名： 马 鹏 指导教师： 许传华 职 称： 教 授 二○ 一一 年 十二月 十五 日 农村信用社风险的形成及防范措施 【摘要】农村信用社作为最基层的金融机构,现已成为农村金融的主力军。农村信用社的金融风险也随着业务的拓展而不断膨胀,越来越受到人们的关注。主要体验在财务风险、道德风险、环境风险这三大方面。必须从完善自我约束体系、重塑行业监督体系、强化保障协调体系等方面去控制农村信用社的各种风险，极大的减少风险的形成，使业务工作开展的更为顺利。 【关键词】农村信用社 三农 经营 道德 领域 在社会主义市场经济向纵推进以及产业结构的战略性调整下，农村信用社在旧体制下积累形成的深层次矛盾不断暴露，金融风险日渐显现，严重制约着农信社的发展，已然危及到农村信用社体系的金融安全。农村信用社作为经营货币的特殊金融企业，防范和控制风险始终是最重要的工作之一，而内部控制又是控制风险的关键，关系到农村信用社的长远可持续发展。近年，经过农信系统上上下下锲而不舍的综合治理，风险问题得到了一定的控制，但不可忽视的是风险问题仍然随处可见。因此研究信用社金融风险的控制对于促进我国农村信用社的改革、确保农村金融健康稳定发展有着非常重要的现实意义。 怎样最大限度地防范和控制风险，以确保农村信用社的稳健发展，带着这一问题，近日对家乡——县农信社的风险表象和成因进行了调查，并就其风险防范工作谈点粗浅地看法： 　　一、基本情况 南漳县位于鄂西北荆山腹地，是个“八山半水分半田”的农业县。该县农信社始建于1952年，先后隶属于人行和农行领导，1996年与农行正式脱离行政隶属关系，并成立南漳县农村信用合作社联合社。根据国务院【2005】5号文件精神，县联社进行法人制度改革，2007年实行县联社统一核算。目前，县联社内设人事教育部、业务经营部、审计监察部、风险管理部、负债部、公司业务部、安全保卫部和办公室，下辖21个营业网点，拥有在岗干部职工286人，担负着全辖274个行政村、1854个村民小组和58万城乡居民的存、贷及资金汇兑等金融业务。截止2010年10月底，全县信用社各项存款18.5亿元，贷款11.3亿元，均较之2005年翻了两番，2006年起全县信用社实现扭亏为盈，11年无重大案件和人身伤害事故发生，其安全保卫部连续四年荣立公安部集体三等功，县联社2009年荣获省级先进单位荣誉称号。 二、风险表象及成因 从全局来看，县农信社的各项业务近年来呈现出健康、高速发展的良好态势，但基层农信社的风险防范工作是一个系统工程，必然会受到各种相关因素和客观情况制约。只要稍作认真分析，仍存在着诸多风险。其主要表象是： （一）经营风险 主要是表现在三个方面： 1、资产风险 主要表现在部分基层信用社历史包袱沉重，信贷管理水平低造成资产质量低下，不良贷款盘活化解难度大。而另一方面部分信用社的富裕资金找不到好企业、好项目，无法有效利用资金，业务得不到长足发展。 2、财务风险 农村信用社所吸收的资金主要是农村群众的零星存款，其中定期存款占比高，资金成本较高；而信用社贷款以小额贷款为主，分散到千家万户，经营管理费用大，其库存现金占压，运销费用开支、资金结算及各项营运成本均高于其他金融机构，难以形成经营规模效益。信用社普遍存在经营效益低，潜在亏损面广的现象。 3、金融创新不足、服务手段落后 经营品种局限于传统存贷款业务，金融服务设施落后，服务水平低下，已渐渐不能满足农业产业化、规模化、工业化所形成的多元化需求，与现代社会对金融机构的要求不符。 （二）道德风险 少数经营者缺乏降低风险的制约，形成以权谋私，以贷谋私的道德风险；在管理方面，有的信用社管理人员存在严重的重经营、轻管理的思想，片面强调利润，给员工分配不切实际的收息任务，迫使基层员工不顾客观条件多放贷款多创利，而忽视经营风险防范；有的信用社负责人对内部可能产生的风险和各种不安全因素缺乏应有的分析和防范应对措施，导致人情贷款、违规经营等行为发生。如有的信用社违反规定发放跨区域、无效抵质押贷款和“垒大户”贷款；有的员工法律意识、风险意识淡薄，在工作中不作为或无效作为，导致违规行为和金融风险发生。道德风险在各个领域、各个岗位都或多或少的存在着，是引发其它风险的根源和导火索，必须引起高度关注。 （三）环境风险 一是政策环境的影响。在项目建设上，一些地方政府缺乏严谨科学的可行性论证和正确有效的市场预测，盲目决策，一哄而上重复建设。由于管理落后和技改投入严重不足等原