[理财管理岗位职责2.doc

理财管理 一、主办会计职责 (一)草拟体系 按会计制度规定，初步设置会计科目、会计凭证和会计账簿体系。在财务经理指导 下，会同各岗位会计人员草拟所在公司有关会计核算的各项规章制度。负责初步设置所 在公司的会计核算形式，建立会计凭证的传递程序。 (二)对账汇总 核对各级明细账和日记账，确保账账相符，记账、结账工作符合规定要求。负责有 关业务的综合汇总工作，定期编制总账科目汇总表试算平衡。 (三)财务分析 结合所在公司的有关计划资料和生产经营的趋势，对企业财务运行状况进行总体分 析。按制度规定撰写财务分析资料。 (四)编送报告 定期调整账项，在应结账户结清的基础上，依据账簿记录和有关资料，编制资产负 债表和财务状况变动表。依据财务分析资料，编写财务状况说明书，并连同规定的全部 会计报表加具封面装订成册。报经财务经理审阅签署后，按期报送指定单位。 (五)协助预测 协助财务经理运用现代化管理和会议方法进行各种财务预测(包括目标销售收入预 测、目标利润预测、存货预测、资金需要量预测、保本点预测、投资回收期和投资收益 率预测)，以及市场容量预测、市场占有率预测和市场价格预测，等等。为公司投资决 策和生产经营提供可靠的依据。 (六)参与规划 参与公司中长期远景规划工作。按照财务经理的委托对公司改扩建、更新改造工程 的可行性研究进行科学论证和审查，确保各项可行性研究的效益，避免损失和浪费。 (七)编制计划 依据相关会计岗位提供的会计数据和财务预测，编制、汇总月份、季度和年度的财 务计划。 (八)管理档案 执行会计档案管理有关法规，对保存在财务部的会计档案进行统——管理。按法规要 求，科学分类，造册登记，集中保管。建立借阅、必威体育官网网址以及保护档案安全完整的制度。 在移交档案部门时，须编制移交清册，认真办理移交手续。 二、管理会计职责 (一)预测成本，分析数据 1．应用本量利分析和数据统计的方法，进行成本、销售和利润预测。 2。参与生产经营短期决策和长期投资决策，并提出有关决策分析的数据。 (二)编制预算，确定目标 1．依据生产经营目标，编制全面预算，确定目标成本和目标利润。 2．制定出增收节支的措施，保证成本目标和利润目标的实现。 (三)控制成本，分析价值 1．建立财务成本控制系统，控制资金和成本，保证生产经营目标和利润目标的 实现。 2．对产品零部件或工程项目进行价值分析，按部门进行利润的敏感性分析，以挖 掘降低目标成本的潜力。 (四)评价业绩，考核成果 1．建立成本和利润责任中心，编制责任预算，实施责任会计，‘保证公司生产经营 目标的实现。 2．通过对比各责任中心业绩报告的实现数与预算数，考核评价各责任中心的工作 业绩和经营效果。 三、出纳岗位职责 (一)资金保管 负责管理库存现金、银行存款、其他货币资金及各种外币。在现金管理规定的范围 内使用现金。确保库存现金、外币、有价证券和经批准代为保管的贵重物品的安全完 整。严守保险柜密码的秘密，不随意将保险柜钥匙交给他人。 (二)现金业务 1．依据会计制度规定，设置掌管现金日记账、其他货币资金明细账； 2．反映各项货币资金的收付结存情况，做到现金日记账日清月结、账款相符； 3．严格遵守核定的库存现金限额，做到不任意坐支； 乙不以白条抵充库存现金； 5．不保管账外现金，对其他货币资金明细账，应按制度规定设置明细账户，做到 及时登记、经常核对、定期结账。 (三)银行业务 1．依据会计制度规定，设置、掌管银行存款日记账； 2．保证银行存款日记账每日结出余额； 3．月终逐笔核对账面余额与银行对账单，如有错记漏记，应查明原因，及时更正； 4．如有未达账项，应按月编制“银行存款余额调节表”(略)调节相符，逐笔列示 未达账项并及时查询。依照银行结算规定，办理转账结算业务。 (四)收付业务 根据经审核无误的收付凭证，办理款项收付业务。办理款项收付，坚持复核制度， 即必须根据审核签章后的收付款凭证，复核后再行办理。重大开支项目要严格执行授权 人审批制度。整理装订经办的收付凭证及有关会计资料，定期移交给会计。 (五)保管印鉴 妥善保管和按规定使用有关印章。按制度规定，对签发票据所使用的全部印章妥善 保管。 (六)管理票据 管理空白支票和空白收据，专设备查簿，登记票据领用和注销手续。票据作废加盖 作废戳记后与存根一起保存。支票遗失时，应按银行规