CM2006库存模块课件..ppt

实地查库 确认实际库存数量 确定实际库存值 库贷差异分析（发现严重亏库等重大风险应及时逐级上报） 3-2-8、库存核查 难点：龙头加工企业同时使用两类贷款 例：7月1日，向某面粉加工企业发放小麦收购贷款1000万元，同时发放龙头加工购销流动资金贷款1000万元；7月2日至10日，企业收购小麦2000万斤，收购值2000万元；7月11日，企业加工小麦800万斤，生产面粉600万斤，金额800万元；7月12日，企业继续加工小麦800万斤，生产面粉600万斤，金额800万元；7月15日，企业销售面粉1000万斤，销售收入1400万元，按管理规定收回小麦收购贷款600万元，其余800万元周转使用；7月16日使用回笼货款800万元又收购小麦800万斤。 3-2.基本业务登记要求 * * 1、先销后购轮换 2、先购后销轮换（重点） 3、移库 4、库存调整 3-3.特殊业务登记要求 轮出后收回贷款的，分两次登记：轮出销售—收贷—放贷—轮入收购。轮入结束后，“金额”和“贷款”要保持一致（如核定成本调整，在放贷和收购环节就按调整后成本录入） 中央储备轮出后不收贷，资金回笼至总公司的，没有收贷、放贷环节。轮入收购时使用总公司下拨资金，资金来源仍为“政策指令性贷款”。 地方储备轮出必须收贷 3-3-1、先销后购轮换 例：12月18日，企业按照国家有关部门下达的中央储备粮轮换计划，轮出中储小麦1000万斤，成本1000万元，销售收入1200万元，收回贷款1000万元。19日，发放中央储备贷款1050万元，收购小麦1000万斤，成本1050万元。 3-3-1、先销后购轮换 发放轮换贷款（粮油性质为“商品粮油”） 形成商品库存（轮换预备粮，粮油性质为“商品粮油”） 正常轮出销售（销售储备粮，粮油性质为“储备粮油”） 将商品粮转为储备粮（“转出”“商品粮油”，“转入” “储备粮油”，数量、金额一致，贷款项填0 ） 收回轮换贷款（ “转出”“商品粮油”） 3-3-2、先购后销轮换 例： 1月13日，我行发放中央储备粮轮换贷款1200万元，支持企业按照国家有关部门下达的年度轮换计划轮入收购玉米1000万斤，库存值1200万元；1月15日，企业轮出销售中储玉米1000万斤（成本1100万元），销售收入1250万元，收回中储粮轮换贷款1200万元，中储玉米成本不变。 3-3-2、先购后销轮换 * * 对政策指令性贷款跨省移库业务，各开户行要及时掌握并与调出方核实移库数量，并在填报贷款发放（收回）金额时，一并填报上月粮油累计移入（移出）数量和库存值。 储备粮油集并，在贷款划转时双方同时登记采集单 移入方：“移入”，库存增加、贷款增加 移出方：“移出”，库存减少、贷款减少 发放费用贷款：“调增”，“数量”填0， “金额” 据实调增成本，追加贷款 移入、移出方数量、金额、贷款此增彼减 销售收入不填 3-3-3、移库 例： 12月30日，企业按照国家有关部门下达的中央政策性粮食跨省移库计划移出最低收购价小麦500万斤，成本500万斤； 1月15日，对该企业发放最低收购价小麦跨省移库费用贷款20万元，并收回移出的最低收购价贷款500万元。 3-3-3、移库 * * 方式： 转入、转出 调增、调减 盘盈、盘亏 纠错增减 成本变动：“调增”、“调减”，只调整金额、贷款 库存损溢：“其它增加”、“其它减少”，只调整数量 损失损耗、挤占挪用：“其它减少”，损失、挤占挪用要减数量、金额、贷款；损耗只减数量，超耗时为“盘亏” 3-3-4、库存调整 以总行最终下发的《补录方案》为准 时间安排。9月20日之前，准备补录数据。9月23日至10月20日，完成数据补录。10月21日至31日，系统定期批处理生成相关报表，各行完成数据核对和修改。自11月1日开始，总行将视补录数据质量择期关闭系统补录功能，启用正常采集功能。 补录范围。凡在现行粮油报表系统中填报数据的客户均应纳入补录范围。需补录数据的时间范围为2011年底至2012年10月。 四、 CM2006系统（二期）正式上线粮油库存模块数据补录有关问题 数据来源。补录数据以现行粮油报表系统为基准，2011年底库存数据用于设置期初数，收购环节数据按旬补录，调入、销售、加工等环节数据按月补录，业务发生日期统一规定为旬末（10日、20日、30日或31日）。 补录时对不同粮油品种的序时性不做要求，可将同一品种、同一性质、同一资金来源的数据一并录入 四、 CM2006系统（二期）正式上线粮油库存模块数据补录有关问题 方法步骤： 1、完成柜员管理和客户基本信息采集。明确粮油库存管理相关人员职责分工，在CM2006系统中完成角色和权限设置，并由操作员完成客户基本信息采集。 2、整理补录数据。将粮油报表系统中“分企业、分品种、分性