_保险公司风险管理.ppt

* * （一）、保险公司内部的风险管理 3、回归保险公司的本业核心 建立核心事业管理，宗旨以重新聚焦在保险事业经营的核心。 (2) 改善核保的绩效。 (3) 谨慎的监控负债，以平衡资产负债配置。 (4) 没有不好的风险，只有不好的费率。 * * （一）、保险公司内部的风险管理 4、 使用新的方法致胜 (1)、改善核保质量可借重新方法，如数据采矿及预测模型工具，以确保数据是正确的、一致的、及整合过的。 (2)、使用财务模型来管理资本及配置资产与负债，以确认风险与利润间之最佳的交易。 (3)、依赖委外公司提供经营模式不是核心竞争能力的一部份。 * * （二）、建立风险资本的经营方式 1.国际金融趋势 2006年底，银行《新巴塞尔资本协定》预料将会开始全球性的推动，此国际金融政策将促使银行全面注重内部风险衡量及控管机制，以评估适当的资本水平。 (2)此政策势必影响各国保险监理政策，针 对保险公司资本风险加以控管。 * * （二）、建立风险资本的经营方式 2.风险资本的理念 资产 负债 风险资本 资产 负债 资产 负债 权益 权益 负债增加的 可接收最大限额 权益 资产 负债 资产减少的可以接收的最大限额 * * （二）、建立风险资本的经营方式 (1) 在RBC条件下算出保险公司最适当的风险 资本水平，例如300％ (2) 依最适当风险资本及现在账面净值水平，算出现有净值水平之下的： ＊资产减少的可接受最大范围 ＊负债增加的可接受最大范围 (3)净值应足够应付各种资产面及负债面不可 预期损失的保证之用 管理净值适足性首要确认: 实际拥有之资本–符合公司实际需求的资本 要求之法定资本–依法令规定公司必备的资本(RBC) 要求之经济资本–公司应该拥有，以达到依据风险调整之偿付能力的目标 * * （二）、建立风险资本的经营方式 3、经济资本概念（Economic Capital） (1)依据个别公司风险承受能力，为每一类型风险决定所需要之足够特定数额资金。 (2)风险类型所需资金取决于不同来源与计算基础:如业务类型、来源管道、风险成本与计算基础假设条件等。 * * （二）、建立风险资本的经营方式 4、RBC 与经济资本之比较 (1) RBC 重视资产、负债与不可预期风险之管理。 RBC 属静态管理工具，以会计帐列数据为计算基础，亦考虑实际整体经济发展状况。 RBC 亦需将非财务风险纳入考虑，例如资产与负债币别不一致时之资产负债管理风险。 (2) 经济资本属动态管理工具，其架构较符合国际会计准则(IFRS)未来对资产与负债评价之要求。 (3) 经济资本可能加重保险商品成本，但对保障保险公司营运应有帮助。 在经济资本架构下，保险商品精算与定价时必须将资产负债管理之成本纳入考虑。 * * 三、保险公司内部及外部的企业风险管理(Enterprise Risk Management) 企业风险管理是管理事业体内部及外部风险的机制。 企业风险管理： 企业风险管理受到机构的董事、管理阶层、及其它人事的重视，被广泛应用在横跨事业集团各部门的策略。 企业风险管理用来鉴定及衡量可能影响企业经营的风险，并协助企业将风险控管至可承受的范围内，并协助企业提供改善方案。 企业风险管理提供一个管理架构，让企业有效率的处理各种未知及不确定风险的机制，以提升企业建立价值的能力。 (4) 企业风险管理的目标 提升全公司风险管理意识、全公司风险教育、建立风险管理文化。 建构最佳风险管理机制。 落实于日常作业流程。 强化业务及资产质量，提高经营绩效及获利能力。 * * 3、企业风险管理的架构 (1)加强风险管理的经营，落实策略规划的制 度，善尽分层负责的权责，才能改善企业体质，提升竞争力。 執 行 系 統 董事会 高级经理人 中级主管 基层人员 策略规划 (Strategy Management) 控制管理 (Control Management) 执行作业 (Operation Management) 公司治理 (Corporate Governance) 決 策 系 統 三、保险公司内部及外部的企业风险管理(Enterprise Risk Management) * * 3.企业风险管理的架构 (2)从企业的角度来管理风险： (a) 清楚了解资产负债表的长处 (b) 厘清出主要财务风险 (c) 厘订保守的投资组合 (d) 厘订保守的责任准备金提存 (e) 审慎的使用再保险服务 三、保险公司内部及外部的企业风