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商业银行业务基础知识 同济大学IBM技术中心 2007.6.11 提纲 货币 信用、银行及业务 银行盈利模式 如何计算利息 讨论与练习题 货币 小测试：下列哪些物品曾做过货币？ 动物 ？ 石头 ？ 贝壳 ？ 金属 ？ 纸张 ？ 电脉冲 ？ 簿记账户？ 货币 石币之岛 ---摘自Milton Friedman所著 《 MONEY MISCHIEF 货币的危害》 太平洋上加罗林群岛最西端的雅浦岛 石币（费 Fei）=岛上货币 大额交易=在石币上做上记号就成 1898年，德国政府的“妙法” 岛上住户的感觉 货币 货币功能 流通手段：实现买与卖分离，交换功能 价值尺度：计算单位 储藏功能：一般购买力的数量 货币演化史 实物货币（物物交换、易货贸易） 金属货币（银元、金币） 信用货币（纸币、电子货币、虚拟货币） 货币 货币的概念： 人们普遍接受，无论何处都可用以交换商品和服务的载体。可接受性不是指货币是一个可用于消费的物品，而是指一种代表了能用于购买其他商品和服务的购买力。 问题：人们为什么能够普遍接受信用货币？ 信用、银行及业务 信用 “遵守诺言、实践成约，从而取得别人信任”。 ---《辞海》 “言必信，行必果”、“君子一言，驷马难追” --- 儒家文化的行为规范 经济学意义 信用 = 信任 + 时间 信用、银行及业务 信用发展历程 赊销，一种延期支付的方式--- 信用关系 货币进入信用交易过程，产生借贷活动 金融 初期，延期付款 --- 商业信用 成熟期，资金借贷 --- 银行信用 信用、银行及业务 银行 Banque 柜子 (法语) Banca 凳子 (意大利语) 银行的词义体现了银行的两个基本功能 银行 = 柜子 + 凳子 = 保管或风险控制职能 + 交易职能 银行 = 处理和传递信息的网络关系实体 = 交流+数据处理+咨询服务+执行决策 信用、银行及业务 商业银行的主要功能 吸收存款 发放贷款 银行生态圈 生态圈=客户 + 银行 + 中央银行 客户 = 家庭 + 公司 + 公众部门 “任何地方、任何时间、以任何方式” ---花旗银行为顾客提供服务的理念 中央银行 银行盈利模式 资产负债表 2007.3.31 银行盈利模式 银行盈利模式 利润表 2007.1M-3M 银行盈利模式 银行盈利模式 银行盈利模式 银行盈利模式 银行经营的目标 流动性 + 安全性 + 盈利性 + = 资产负债管理 = 价值创造 + 风险控制 银行平账 生态圈=(客户 + 银行)市场 + 中央银行 利息的计算 利率：金融市场上，货币的价格 名义利率和实际利率 名义利率与实际利率的转换=计息期转换 i(实际)= [1+(i(名义)/m)]^m 式中： i(实际) 实际利率 i(名义)名义利率 m 计息周期 小思考：计息期 228月 = 235月？ 哈同 做到了！！！ 利息的计算 年利率6%，名义利率，实际利率要考虑计息期。 举例： 1000元，年利率12%，计息期为一年、一个月和一天。 本利（壹年）=1000*（1+12%）=1200元 本利（壹月）=1000*（1+12%/12）^12=1126.83元， 实际利率12.68% 本利（壹天）=1000*（1+12%/360）^360=1127.47元， 实际利率12.75% 利息的计算 复利计算基本公式： P现值、F终值、A等额年值、i利率、n计息期数 1.一次支付复利公