会计电算化工作流程指导3文稿..ppt

会计电算化工作流程指导课件(3) 高职高专会计系列教材 王庆春/主编 第八章 会计报表系统 一、UFO报表系统概述： 1、特点：将报表的格式与表内的数据视为一体，避免了传统会计报表制作过程中对表头、表体、表位分别设计的做法，同时强化了不同表间数据引用的功能，强调了三维立体表的概念，具有强大的图形功能可以形象直观的表达会计报表数据。 2、报表系统中的基本概念： 五、会计报表的生成和输出 一、生成报表：生成报表又称报表计算。生成报表的过程是在人工控制下由计算机自动完成的。是利用已经设置好的报表结构，运用其中的运算公式从相应的数据源中采取数据，填入相应单元，从而得到报表数据。可以反复使用已经设置好的报表公式，并且在不同的会计期间可以生成不同结果的会计报表。 注意：1、会计报表与日期都有密切关系，在定义报表结构 时，可以没有日期限制，但是在生成报表时必须确定日期。 2、会计报表一般必须在月末结账以后才能生成。 生成会计报表的步骤： （一）账套初始 账套初始：就是设置报表和账簿之间的关系，是在编制报表之前指定报表数据来源的账套和会计年度。步骤如下： 1、执行“数据”│“账套初始”命令，打开“账套及时间初始”对话框 2、输入账套号、会计年度。但击“确认”按钮 （二）录入关键字的值 1、 单击屏幕左下角的“格式/数据”按钮，使之进入数据状态。 2、调用“数据”菜单下的“关键字/录入”，系统弹出“录入关键字”窗口，输入个关键字的值后，点击“确认”按钮。 （三）录入数据 1、单击屏幕左下角的“格式/数据”按钮，使之进入数据状态。 2、对需要手工录入数据的数据单元录入数值。 注意：1、只有在数据状态下才能录入实际数值 2、对于需要通过公式运算的数值单元， 系统是禁止通过手工录入的。 （四）报表计算 1、执行“数据” │“表页重算”命令，打开是否重算对话框 2、单击“是”按钮，系统会自动根据指定的账套和初始年度以及单元公式计算生成数据。 注意： 1、首先要正确定义单元公式 2、必须正确完成记账、对账、结账工作 3、在编制报表时可以选择整表计算， 也可选择表页重算。 整表重算：是将该表的所有表页全部进行计算。 表页重算仅仅是将该表页的数据进行计算。 五、审核报表 就是执行报表中已经定义的审核公式。导致审核出现错误的原因有：单元公式出现语法错误；审核公式本身错误；账套出现变量找不到；账套数据源错误。 步骤（1）执行“数据” ︱”审核”命令 （ 2）系统自动进行数据审核 六、保存报表 单击工具栏中的“保存”图标，保存当前报表的有关数据。 以上就是制作报表的基本过程，通过上述过程就可以得到某一期的会计报表。 二、会计报表的输出 为了满足企业的管理者、投资人、债权人、财政部门、税务部门管理和了解财务信息的需要，报表系统提供了报表输出功能。 1、报表输出的内容： （1）输出报表结构（表样）：即只包括报表结构参数，如表尺寸、表单元类型、定义的各类公式 （2）输出完整的报表：即输出的内容既包括结构也包括数据 （3）输出能被其他系统接收的数据。如以DBF数据库形式、TXT文本形式等输出 2、报表输出的方式 在输出报表时，一般有以下四种方式： （1）屏幕显示。 是指将会计报表显示到屏幕上，报表使用者可以通过屏幕查看报表。 （2）打印机输出 是指将会计报表从打印机上打印到打印纸上，供报表使用者查看。 （3）磁盘输出 是指将会计报表以文件的形式输出到磁盘上，上级主管部门可以直接用磁盘中的报表进行不同单位的报表汇总 （4）网络传输 是指通过网络将会计报表以文件的形式从一个工作站传递到另外的工作站，报表使用者可以在各自的计算机上查看会计报表。 三、打印设置 是指电算化会计人员在UFO报表系统中，根据打印的需要设置纸张的大小、纸张的来源、页眉、页脚、页边距、字体的大小等。 打印设置一般包括：页面设置、打印设置、打印预览、打印四个步骤。 操作人员应使用打印机的自身属性以及报表系统提供的“打印设置”命令进行设置。 以上为会计电算化实训课件的全部内容 祝同学们： 学业进步，身体健康！ * * A、报表结构 按照报表结构的复杂性，将报表分为简单表和复合表 简单表就是由若干行和列组成，规则的二维表。资产负债表、利润表、现金流量表都是简单表 复合表就是由若干张简单表组合而成的某种组合 简单表的格式一般都由标题、表头、表体和表尾组成。 （1）标题：用来表示报表的名称 （2）表头：用来描述报表的编制单位名称、编制日期、编