学校财务管理篇学校财务管理篇.doc

财务管理篇 第一章 财务岗位职能 一、主办会计岗位职责 二、财务出纳岗位职责 第二章 财务人员管理 一、财务人员管理制度 二、 财务工作管理制度 三、财务人员工作移交制度 第三章 学校现金费用管理 一、备用金管理制度 二、关于教职员工费用报销规定 三、关于差旅费报销的规定 四、关于装修费报销的规定 五、关于办公电话费管理规定 六、关于借款和各项费用审批权限规定 七、关于折旧摊销费用相关规定 第四章 学校资产管理制度 第五章 学校财务管理 一、财务管理报告制度 二、财务档案管理制度 三、会计核算制度 四、会计科目设置 第六章 票据帐本管理 一、票据管理制度 二、票据帐本填写管理规定 三、收费凭证管理 第一章 财务岗位职能 一、主办会计岗位职责 1、编制对内、对外的各项财务报表，确保财务报表，包括总帐及明细帐的准确性。 2、负责财务日常账务处理，复核出纳的工作。 3、负责往来账目、固定资产和库存商品等清查核对工作。 4、做好凭证等资料的装订及票证、单据的购买保管工作。 5、定期向校长和总部财务管理部呈交财务分析和财务控制报告，并确保其准确性， 6、完成本校的财务预算，为本校财务预算及发展计划提供准确的财务数据。 7、协助总部财务管理部内审工作，使得内部控制程序在本校得以正确执行。 8、编制有关税务报表并办理有关税款的审报及缴纳； 10、建立并保持与税务、银行、等部门良好的工作关系。 11、强化团队服务意识，树立窗口形象，严格遵守必威体育官网网址制度。 12、从财务的角度配合本校领导和相关职能部门的工作，积极主动地参与本校的管理。 13、负责管理财务部日常行政事务。 14、迅速、及时、保质、保量地完成校长和财务管理部委派的其它工作。 二、财务出纳岗位职责 1、负责备用金的管理。 2、根据财务部主办会计审核签字和校长签批的报销单，办理款项的支付。 3、付款后要在报销单及原始凭证附件上加盖 “付讫”戳记，并及时等记现金日记帐。 4、负责每月对客服专员书学费收费情况的审计工作，编制审计报告，提交主办会计及校长。 5、每周核对银行存款数额，确保账实相符。 6、根据原始凭证编制现金、银行存款的记帐凭证。7、保管空白收据和发票。 第二章 财务人员管理 一、财务人员管理制度 1、 财务人员在财务工作中应遵守职业道德，树立良好的职业品质、严谨的工作作风，严守学校财经纪律，端正心态，努力提高工作效率和工作质量。2、 财务人员应热爱本职工作，努力钻研业务，使自己的知识和技能适应所从事财务工作岗位的要求。3、 财务人员应熟悉财经法律法规和国家统一会计制度，并结合财务工作正确执行，保证所提供财务信息合法、真实、准确、及时和完整。4、 财务人员办理财务事务时应实事求是，客观公正。5、 财务人员应熟悉本校的办学情况，运用掌握的财务信息和方法，为改善学校内部管理、提高经济效益服务。6、 财务人员应保守本校的商业秘密、财务数据及有关的财务信息，除法律规定和校长同意外，不得私自向外界提供或泄露学校的财务信息。7、 财务人员违反职业道德的，由学校依据相关规定进行处罚；情节特别严重的，移交司法部门办理。8、 财务人员应严格遵守国家相关法律法规和总部财务管理制度的规定，如在核算工作中由于财务人员违规给学校造成重大损失或因非正当理由不服从工作合理调动的，学校有权将其辞退，对因个人违规给学校造成重大经济损失的，学校有权追诉当事人的赔偿责任。9、 财务人员如自行辞职，应按规定提前30个工作日以书面形式呈报校长批准。学校发生财务人员变化应立即呈报总部财务管理部。10、 财务人员调动或离职，必须与接替人员办理交接手续，并填写工作交接表。出纳人员交接，由主办会计监交；主办会计交接，由总部财务管理部派人监交。 二、财务工作管理制度 1、学校的财务管理必须执行总部财务管理的模式，按照总部财务管理部的要求进行。2、 按照总部统一要求编制财务管理报告，并在规定时间内按月将本校的财务管理报告呈报 给校长和总部财务管理部（另附电子版）。报送的财务管理报告做到及时、准确、真实，不无故拖延和虚报。已报出的财务管理报告发现错误或需要调整的，应主动上报总部财务管理部，并对其中的疑问进行全面解释。3、 保持与总部财务管理部的经常交流，积极主动参加总部财务管理部组织的专业技术培训，不断提高本校财务队伍素质。4、 财务核算真实、及时、准确，全面反映学校的业务情况；积极配合总部组织实施的全面财务审计和各项专项审计工作，根据总部审计后出具的审计报告，进行必要的整改，并将存在的问题和解决方案及时汇报校长。 三、财务人员工作移交制度 制定财务人员工作移交